xử lý khoản trích nhầm TSCĐ đã khấu hao hết.

[hat13999]

Anh chị ơi, giúp em với,,,
Vừa rồi em mới đi làm ở một công ty và phần TSCĐ mấy chị trước theo dõi sai số khấu hao lũy kế mà em lại không tính lại mà lấy số đó làm luôn nên dẫn đến em trích hơn giá trị TSCĐ hết 2 tháng. Giờ em không biết xử lý sao hết
ANh chị nào có cách nào hay mà không phải hoàn lại chi phí trích này không. Thanks.

 

[windowmtd166]

trích lố hả bạn. Nếu việc trích lố là chi phí năm nay thì hạch toán giảm phí. Tính lại xem lố bao nhiêu thì ghi No TK 214 / Có TK chi phí còn nếu chi phí đó thuộc các năm trước thì ghi Nợ TK 214 / Có TK 4211. Thân