xử lý phần trích trườc còn thừa như thế nào

[gummy]

Em có vấn đề sau, mong mọi người chỉ giúp:
Tiền lương nghỉ phép thực tế phải trả công nhân trực tiếp SX là 1.200.000đ. Đã Trích trước tiền lương nghỉ phép của công nhân SX theo kế hoạch là 700.000đ. vậy Xử lý khoản trích thừa tiền lương nghỉ phép của công nhân SX theo quy định như thế nào ah?

 

[Hoa Mai]

Em có vấn đề sau, mong mọi người chỉ giúp:
Tiền lương nghỉ phép thực tế phải trả công nhân trực tiếp SX là 1.200.000đ. Đã Trích trước tiền lương nghỉ phép của công nhân SX theo kế hoạch là 700.000đ. vậy Xử lý khoản trích thừa tiền lương nghỉ phép của công nhân SX theo quy định như thế nào ah?

Thực tế phải trả 1.200.000, nhưng bạn mới trích có 700.000 vậy sao thừa??? Tôi không hiểu ý bạn, nhưng tôi có ý kiến thế này
1. Khi trích trước tiền lương nghỉ phép
Nợ 622
Có 335
2.Tiền lương nghỉ phép phải trả
Nợ 335
Có 334
3.Trích thiếu phải bổ sung
Nợ 622
Có 334
4. Trích thừa
Nợ 622
Có 3355 (ghi âm)

 

[windowmtd166]

uh đúng òi, nhưng số 4 nếu ko thích ghi âm thì ghi đảo cũng đc, còn số 2 trừ khi đã có danh sách tại thời điểm đó biết chính xác số liệu thì chuyển wa 334, còn ko biết chính xác thì cứ để 335. Do đó, bút toán số 2 bạn nên ghi là: khi có danh sách thưởng cùng số tiền cụ thể. Thân

 

[ngaymainangam]

Trong Trường hợp này nếu DN vừa và nhỏ thì thay 622 thành 154?