Tháng 4 vừa rồi mình có nhập khẩu hàng. Hàng đã về, đã thông quan, có tờ khai hải quan ghi rõ số tiền hàng và số thuế GTGT hàng hoá. Tiền hàng và thuế NK đã trả hết rồi. Nhưng thời hạn nộp thuế GTGT là 3 tháng nên mình chưa nộp thuế GTGT. Vậy mình nỡ khai thuế lô hang đó rồi thì sao bây giờ? Mong các bạn giúp mình với.
chưa nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu mà đã kê khai thuế
- Thread starter VanCASA
- Ngày gửi
vuongthu
Nobi
Bạn làm khai bổ sung và giảm số thuế GTGT chưa nộp. Khi nào có chứng từ chứng minh việc nộp thuế GTGT hàng NK đó thì bạn căn cứ theo giấy nộp tiền kê khai khấu trừ.
Cho mình hỏi thêm. Mình bổ sung vào kê khai thuế tháng tới phải không? Chỉ cần ghi vào phần giảm thuế GTGT được khấu trừ. Như vậy là được hả bạn? Có cần văn bản gì kèm theo không?
Chứng từ để kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu là giấy nộp tiền thuế GTGT phải không. Phần số hiệu và ngày tháng chứng từ kê khai thuế là số hiệu và ngày tháng của giấy nộp tiền phải không bạn?
Chứng từ để kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu là giấy nộp tiền thuế GTGT phải không. Phần số hiệu và ngày tháng chứng từ kê khai thuế là số hiệu và ngày tháng của giấy nộp tiền phải không bạn?
Sửa lần cuối:
trieukhang
Cao cấp
Khai bổ sung 01/KHBS.
Nếu tháng đó còn khấu trừ thì bạn khai 01-3 và ghi vào chỉ tiêu 35 của 01/GTGT
Nếu tháng đó phải nộp thì bạn tính phạt chậm nộp theo quy định
Chào
ngoclyngoc
Trung cấp
Chào anh chị ! Theo như anh chị nói thì em hiểu như thế này. không biết có đúng kko ah?
Giả sử : 6/11 cty e có nhận được lô hàng nhập khẩu phi mậu dịch. Có tờ khai hải quan ghi rõ số tiền hàng, số thuế NK và GTGT hàng nhập khẩu, kèm theo các CP khác như lưu kho, vận chuyển ...
- Nếu tháng 11 em nộp thuế GTGT hàng NK đó thì ko có gì phải nói, đúng ko ah? vẫn kê khai thuế và hạch toán bình thường
- Còn nếu tháng 12 em mới nộp thuế GTGT hàng NK đó mà tháng 11 e nỡ kê khai phần thuế đó rùi thì phải kê khai bổ sung. Vậy e phải khai bổ sung ntn ah? và hạch toán vào sổ ntn ah?
- Trong trường hợp ntn thì e bị phạt do nộp chậm thuế GTGT hàng NK ah? và TT nào quy định về khoản nộp này? Hình như khoản nộp phạt này đưa vào TK 811 và ko được coi là CP hợp lý đúng ko ah?
Rất mong anh chị trả lời giúp em!
Giả sử : 6/11 cty e có nhận được lô hàng nhập khẩu phi mậu dịch. Có tờ khai hải quan ghi rõ số tiền hàng, số thuế NK và GTGT hàng nhập khẩu, kèm theo các CP khác như lưu kho, vận chuyển ...
- Nếu tháng 11 em nộp thuế GTGT hàng NK đó thì ko có gì phải nói, đúng ko ah? vẫn kê khai thuế và hạch toán bình thường
- Còn nếu tháng 12 em mới nộp thuế GTGT hàng NK đó mà tháng 11 e nỡ kê khai phần thuế đó rùi thì phải kê khai bổ sung. Vậy e phải khai bổ sung ntn ah? và hạch toán vào sổ ntn ah?
- Trong trường hợp ntn thì e bị phạt do nộp chậm thuế GTGT hàng NK ah? và TT nào quy định về khoản nộp này? Hình như khoản nộp phạt này đưa vào TK 811 và ko được coi là CP hợp lý đúng ko ah?
Rất mong anh chị trả lời giúp em!
ngoclyngoc
Trung cấp
hjc. ko có ai trả lời giúp mình ah?