Tạm nộp cho người bán

[HAIMUA]

Các anh chị ơi giúp em định khoản nghiệp vụ này với. Em mới ra trường vào làm nêm em còn chưa hiểu nhiều anh chị giúp em với nha.
Cty em tạm nộp cho cty SPT số tiền 350000đ. nhưng cuối tháng số tiền thực tế mà cty em trả cho SPT chỉ có 300000đ thôi.:two:
Em định khoản như thế này mà không biết là chính xác ko, em chưa chắn lắm.
khi tam nộp Nợ TK 331 350000
Có TK 3388 350000
Thực tế trả Nợ TK 3388 300000
Có TK 1111 300000
Nợ TK 1111 50000
Có TK1388 50000

 

[binhkt123]

Các anh chị ơi giúp em định khoản nghiệp vụ này với. Em mới ra trường vào làm nêm em còn chưa hiểu nhiều anh chị giúp em với nha.
Cty em tạm nộp cho cty SPT số tiền 350000đ. nhưng cuối tháng số tiền thực tế mà cty em trả cho SPT chỉ có 300000đ thôi.:two:
Em định khoản như thế này mà không biết là chính xác ko, em chưa chắn lắm.
khi tam nộp Nợ TK 331 350000
Có TK 3388 350000
Thực tế trả Nợ TK 3388 300000
Có TK 1111 300000
Nợ TK 1111 50000
Có TK1388 50000

trùi ui hạch toán sai rùi, nếu vậy thì 331 vẫn còn đến 350.000 thì họ vẫn cứ nợ mình à? không bít bạn trả cho công ty SPT đó là công ty gì, sản phẩm gì mà bạn hạch toán vào 3388. vì vậy mình không rõ lắm nhưng nếu bạn đã hạch toán vào 3388 như vậy thì mình xin góp ý như sau:
KHi tạm nộp: nợ 331: 350.000 đ/ có 111, 112: 350.000: phản ánh giá trị tiền tạm nộp
cuối tháng dựa vào Hóa đơn, phiếu thu của SPT (nếu là cơ quan hành chính) xác định khoản phải nộp:
Ghi: Nợ 3388: 300.000/ có 331: 300.000
còn 50.000 chênh lệch thì bạn cứ để đấy tháng sau trừ nợ cũng được nếu SPT là khách hàng thường xuyên của bạn, còn nếu bạn thu tiền về lại thì hạch toán: Nợ 111, 112: 50.000/ có 331: 50.000

 

[windowmtd166]

ủa sao phải qua TK 3388 vậy? theo mình chỉ cần thế này:
1. ứng trc tiền: No 331 / Co 112
2. Nhận hoá đơn: No chi phí / Co 331
thật ra bạn ghi ko rõ là nộp cho SPT nhằm mục đích gì nên mình cũng ko biết cho vô chi phí gì nữa. Thân

 

[hiepnt1974]

Các anh chị ơi giúp em định khoản nghiệp vụ này với. Em mới ra trường vào làm nêm em còn chưa hiểu nhiều anh chị giúp em với nha.
Cty em tạm nộp cho cty SPT số tiền 350000đ. nhưng cuối tháng số tiền thực tế mà cty em trả cho SPT chỉ có 300000đ thôi.:two:
Em định khoản như thế này mà không biết là chính xác ko, em chưa chắn lắm.
khi tam nộp Nợ TK 331 350000
Có TK 3388 350000
Thực tế trả Nợ TK 3388 300000
Có TK 1111 300000
Nợ TK 1111 50000
Có TK1388 50000

Ui ùi...
hạch toán như này nè :
Nợ 331/có 111 : 3.500.000
khi lấy hóa đơn về :
Nợ 6422 : 3.000.000
Nợ 1111 : 500.000
Có 331 : 3.500.000
Đơn giản vậy thôi mà.

 

[binhkt123]

Ui ùi...
hạch toán như này nè :
Nợ 331/có 111 : 3.500.000
khi lấy hóa đơn về :
Nợ 6422 : 3.000.000
Nợ 1111 : 500.000
Có 331 : 3.500.000
Đơn giản vậy thôi mà.

ui ùi... người ta có nói là có thu tiền về sau khi tạm nộp đâu mà hạch toán nợ 111: 500.000, chi phí đâu có nói là chi phí gì đâu mà đưa vào 6422, tài thế bạn?

 

[hiepnt1974]

ui ùi... người ta có nói là có thu tiền về sau khi tạm nộp đâu mà hạch toán nợ 111: 500.000, chi phí đâu có nói là chi phí gì đâu mà đưa vào 6422, tài thế bạn?

À, chẳng qua là mình hiểu bên SPT lả nhà cung cấp dịch vụ bưu chính viễn thông nên mới đưa ra định khoản hạch toán như vậy thui mờ. phải không bạn?
nếu không bạn có thể đưa vào 1 TK chi phí khác có sao đâu?
Còn nữa, nếu cuối tháng số bạn đã chi vượt quá số phải nộp thì bạn phải thu tiền về chứ sao không?