Bên A nộp hộ thuế thi định khoản như thế nao?

[Nguyen Truc Truc]

Công ty mình được bên chủ đầu tư trước khi chuyển tiền về trả vào tài khoản tiền gửi của công ty mình ,thì đã nộp hộ một khoản thuế gtgt là 26.000.000đ.
Mình đang băn khoăn định khoản giữa 2 cách :
Cách 1:
Nợ tk333.1 : 26.000.000
Có tk112 : 26.000.000
Cách 2 :
Nợ Tk333.1 : 26.000.000
Có tk131 : 26.000.000
Theo các bạn mình nên chọn cách nào? và minh định khoản như vậy có đúng không?Xin chỉ giúp mình với .
Thanks you.

 

[linhsuonghht]

- Chào bạn, công ty bạn có phải là công ty phụ thụôc vào công ty kia không, nếu đúng bạn hạch toán như sau
Nợ 33311
Có 336:

 

[Nguyen Truc Truc]

Công ty mình không phải phụ thuộc vào bên kia.Mà bên kia họ chỉ là chủ đầu tư thôi .Nghĩa là khi chuyển trả số tiền đầu tư cho bên mình thì họ đã nộp trước số thuế gtgt cho CTy mình .sau này khi tiền về thì bên mình không phải nộp số thuế đó nữa .
Nên mình nghĩ cho vào 336 như bạn nói thì không ổn lắm.

 

[phinguyen79]

Công ty mình không phải phụ thuộc vào bên kia.Mà bên kia họ chỉ là chủ đầu tư thôi .Nghĩa là khi chuyển trả số tiền đầu tư cho bên mình thì họ đã nộp trước số thuế gtgt cho CTy mình .sau này khi tiền về thì bên mình không phải nộp số thuế đó nữa .
Nên mình nghĩ cho vào 336 như bạn nói thì không ổn lắm.

Vậy c.ty bạn là bên nhà thầu, bên c.ty kia là chủ đầu tư./.
Theo mình bạn nên mở tk chi tiết cho khoản phải thu và phải trả cho c.ty kia (ví dụ c.ty A), bạn hạch toán:

N 333/C331A: số tiền thuế nộp hộ

Cuối kỳ cân đối bù trừ tk 131A và 331A (hoặc bạn có thể chỉ theo dõi trên tk131A thôi cũng được)./.

 

[dothuhuong282]

Định khoản như cách 2 của bạn mới là đúng. Giảm thuế đồng thời giảm phải thu. Chứ có UNC đâu mà ghi có cho 112