Giúp mình giải quyết điều chỉnh phân bổ tài khoản 242

[duong dung]

Do mình mới làm kế toán chưa đưỡc bao lâu nên muốn nhờ các bạn giúp mình 1 xíu. chuyện là thế này.
do có một nghiệp vụ mình đưa vào TK242, đáng lý ra mình phải phân bổ vào tài khoản TK627 nhưng do nhầm lẫn nên từ tháng 1 đến tháng 5 mình lỡ đưa vào phân bổ TK642, bây giờ mình muốn điều chỉnh nhưng mình chưa thạo lắm nên muốn nhờ các bạn.
Hoá đơn đó là : 21.000.000 mình phân bổ cho 18 tháng là mỗi tháng 1.7tr mà 5 tháng rồi mình phân bổ cho 642. bây giờ mình điều chỉnh thế này:
Nợ 627 : 1.7tr*5
Có 642 : 1.7tr*5
Mình điều chỉnh có đúng ko? các bạn giúp mình.

 

[NTAC]

Thế là được đấy nhé.

 

[levanton]

Do mình mới làm kế toán chưa đưỡc bao lâu nên muốn nhờ các bạn giúp mình 1 xíu. chuyện là thế này.
do có một nghiệp vụ mình đưa vào TK242, đáng lý ra mình phải phân bổ vào tài khoản TK627 nhưng do nhầm lẫn nên từ tháng 1 đến tháng 5 mình lỡ đưa vào phân bổ TK642, bây giờ mình muốn điều chỉnh nhưng mình chưa thạo lắm nên muốn nhờ các bạn.
Hoá đơn đó là : 21.000.000 mình phân bổ cho 18 tháng là mỗi tháng 1.7tr mà 5 tháng rồi mình phân bổ cho 642. bây giờ mình điều chỉnh thế này:
Nợ 627 : 1.7tr*5
Có 642 : 1.7tr*5
Mình điều chỉnh có đúng ko? các bạn giúp mình.

Bạn ghi như vậy người ta hiểi kết chuyển chi phí
Bạn điều chỉnh bằng phương pháp ghi âm :
Nợ 642 / Có 242 : -8.500.000 đ
Nợ 627 / Có 242 : 8.500.000 đ

Như vậy số phát sinh Nợ TK 642 mới đúng, và sau này kiển tra quan hệ đồi ứng tài khoản hợp lý

 

[hoalan_chi]

Bạn ghi như vậy người ta hiểi kết chuyển chi phí
Bạn điều chỉnh bằng phương pháp ghi âm :
Nợ 642 / Có 242 : -8.500.000 đ
Nợ 627 / Có 242 : 8.500.000 đ

Như vậy số phát sinh Nợ TK 642 mới đúng, và sau này kiển tra quan hệ đồi ứng tài khoản hợp lý

cám ơn anh!

 

[duong dung]

Bạn ghi như vậy người ta hiểi kết chuyển chi phí
Bạn điều chỉnh bằng phương pháp ghi âm :
Nợ 642 / Có 242 : -8.500.000 đ
Nợ 627 / Có 242 : 8.500.000 đ

Như vậy số phát sinh Nợ TK 642 mới đúng, và sau này kiển tra quan hệ đồi ứng tài khoản hợp lý

Cám ơn bạn nhiều. Chúc bạn luôn thành công trong cuộc sống và luôn cùng mọi người giải quyết những khó khăn trong công việc.