Hoá đơn GTGT ko kê khai?

[lehoa_tcd]

Cho e hỏi vơi Hoá dơn GTGT ko kê khai trên tờ khai thuế thi có được cho vao chi phí ko ạ? Tất nhiên là ko đc khấu trừ rùi ạ.Help me? Nhưng năm 2007 cty em có rất nhiều hoá đơn GTGT giá trị lớn ko kê khai nhưng kế toán vẫn cho vào sổ sách bình thường (phần thuế cho vào 642, phần hàng hoá cho vào 632). Như vậy thì có chấp nhận đc ko ah?

 

[Vu Ha Phuong]

Được chứ bạn. Ko kê khai nhưng vẫn là chi phí hợp lý bạn nhé ! Ko phải HĐ VAT nào mình cũng kê khai mà hihi

 

[tigerlove86]

hii đúng rồi không phải hoá đơn nào cũng được khấu trừ thuế đâu.
Ví dụ như hoá đơn nhân viên đi công tác thuê nhà nghỉ được tính vào chi phí nhưng không được khấu trừ thuế.

 

[lehoa_tcd]

KO hẳn thế, Hoá đơn của mình là hoá đơn hàng hoá tính vào giá thành công trình cơ? tr Nhiều cái -60-70tr ý mà. Mình lo lo???????

 

[thanhvan1994]

Cho e hỏi vơi Hoá dơn GTGT ko kê khai trên tờ khai thuế thi có được cho vao chi phí ko ạ? Tất nhiên là ko đc khấu trừ rùi ạ.Help me? Nhưng năm 2007 cty em có rất nhiều hoá đơn GTGT giá trị lớn ko kê khai nhưng kế toán vẫn cho vào sổ sách bình thường (phần thuế cho vào 642, phần hàng hoá cho vào 632). Như vậy thì có chấp nhận đc ko ah?

Chuyện bình thường. Không khấu trừ thuế GTGT thì Nhà Nước càng có lợi, và Tổng Cục Thuế đã có Công văn cho phép Doanh nghiệp tính thuế GTGT nếu không khấu trừ do quá hạn 3 tháng nay là 6 tháng thì được tính thuế GTGT vào chi phí hợp lý và chi phí phát sinh cũng được coi là hợp lý nếu có Hoá đơn GTGT.

Thân.

thanhvan1994 thanhvan1995 thanhvan1996 sinhvien1986

 

[levanton]

Cho e hỏi vơi Hoá dơn GTGT ko kê khai trên tờ khai thuế thi có được cho vao chi phí ko ạ? Tất nhiên là ko đc khấu trừ rùi ạ.Help me? Nhưng năm 2007 cty em có rất nhiều hoá đơn GTGT giá trị lớn ko kê khai nhưng kế toán vẫn cho vào sổ sách bình thường (phần thuế cho vào 642, phần hàng hoá cho vào 632). Như vậy thì có chấp nhận đc ko ah?

Ko hẳn thế, Hoá đơn của mình là hoá đơn hàng hoá tính vào giá thành công trình cơ? tr Nhiều cái -60-70tr ý mà. Mình lo lo???????

Hoá đơn GTGT có thuế nhưng không kê khai thì tiền thuế được hạch toán vào chi phí hoặc giá trị hàng hoá, dịch vụ.
Đúng ra, khi bạn hạch toán tiền hàng hoá dịch vụ ghi Nợ tài khoản nào thì tiền thuế cũng cộng và ghi Nợ vào TK đó luôn. Bạn hạch toán Nợ 642 chưa chính xác và tuỳ theo số hàng hoá đó đã xuất bán, tính vào giá vốn trong kỳ hay chưa để xác định ảnh hưởng của việc hạch toán sai làm ảnh hưởng đến thuế TNDN trong kỳ.

Bài đâu bạn ghi là :" hàng hoá", phần sau ghi là "hàng hoá tính vào giá thành công trình" là sao bạn?

 

[thanhvan1994]

Hoá đơn GTGT có thuế nhưng không kê khai thì tiền thuế được hạch toán vào chi phí hoặc giá trị hàng hoá, dịch vụ.
Đúng ra, khi bạn hạch toán Nợ 632 tiền hàng hoá dịch vụ thì tiền thuế cũng cộng vào luôn. Bạn hạch toán Nợ 642 chưa chính xác và tuỳ theo số hàng hoá đó đã xuất bán, tính vào giá vốn trong kỳ hay chưa để xác định ảnh hưởng của việc hạch toán sai làm ảnh hưởng đến thuế TNDN trong kỳ.

Bài đâu bạn ghi là :" hàng hoá", phần sau ghi là "hàng hoá tính vào giá thành công trình" là sao bạn?

Cảm ơn bạn đã hướng dẫn. Nhưng theo tôi, Tổng Cục Thuế có quy định là hoá đơn GTGT quá 3 tháng không kê khai mới được thuế GTGT ghi vào 632 hoặc là chi phí 641, 642, 627 tuy nhiên chưa có Công văn nào hướng dẫn là doanh nghiệp không kê khai thuế GTGT ngay trong tháng phát sinh hoặc trong 3 tháng thì được ghi nhận vào chi phí hoặc giá trị hàng hoá, dịch vụ. Đề nghị bạn coi lại vấn đề. Nếu không sai bản chất đơn vị sản xuất kinh doanh được khấu trừ thuế GTGT

Cảm ơn bạn. Thân :mrstraetz

 

[sad star]

Giúp mình với!!
Tháng 5 vừa rùi mình kê khai nhầm bị tăng phần tiền hàng chwa thuế ở cột Hàng hoá mua chưa thuế trong tờ khai hàng hoá dịch vụ mua vào nhưng tiền thuế thì vẫn đúng. Mình đang rất bối rối không biết làm sao vì trong biểu kê khai tăng giảm chỉ có phần thuế chứ không có chỗ cho mình kê phần tiền hàng sai. Mình phải làm sao vì cũng sơn sau này quyết toán thuế nỡ họ truy ra thì chít mà phải làm sao để chữa cháy thì mình lại không rõ khoản này vì mình chưa gặp thế này bao giờ..
Giúp mình với
Cám ơn mọi người nhìu nhìu!!

 

[thd6758]

Giúp mình với!!
Tháng 5 vừa rùi mình kê khai nhầm bị tăng phần tiền hàng chwa thuế ở cột Hàng hoá mua chưa thuế trong tờ khai hàng hoá dịch vụ mua vào nhưng tiền thuế thì vẫn đúng. Mình đang rất bối rối không biết làm sao vì trong biểu kê khai tăng giảm chỉ có phần thuế chứ không có chỗ cho mình kê phần tiền hàng sai. Mình phải làm sao vì cũng sơn sau này quyết toán thuế nỡ họ truy ra thì chít mà phải làm sao để chữa cháy thì mình lại không rõ khoản này vì mình chưa gặp thế này bao giờ..
Giúp mình với
Cám ơn mọi người nhìu nhìu!!

Không sao bạn cứ yên tâm không phải điều chỉnh đâu. Chỉ làm điều chỉnh khi phần thuế bị sai thôi.

 

[1987]

bạn yên tâm đi không có ji đáng ngại lắm đâu.Bạn làm bản giải trình bổ sung điều chỉnh nộp lại cho thuế là OK thôi.Chúc bạn thành công