Kế toán phòng vé máy bay

[vn7xmen]

Em mới nhận việc kế toán tại một đại lý vé máy bay nhưng chưa nắm rõ được cách hạch toán nghiệp vụ. Nếu anh chị nào có kinh nghiệm vui lòng cho em cái nhìn tổng quan. Cụ thể: - Tiền thu được nộp lại cho hãng thì khách nợ tiền làm ntn?
- Hoa hồng hãng xuất hoá đơn cho mình hạch toán ntn?
- Kê khai thuế ntn trên hoá đơn hãng xuất cho mình?
....
Cám ơn mọi sự giúp đỡ của anh chị

 

[na nguyen]

Theo mình thì nếu khách nợ mà trả = TM thì mình hạch toán bình thường Nợ 111,Có 511,333,để làm giảm bớt đi công nợ.Còn nếu như 1 công ty mua vé của cty bạn đến cuối tháng mới thanh toán qua ngân hàng thì bạn nên xuất hoá đơn của cty mình cho khách và xuất lại hoá đơn của hãng cho cty mình làm đầu vào và theo dõi công nợ.Còn 2 câu hỏi sau của bạn ntn mình chưa rõ,bạn có thể nói rõ hơn dc k?

 

[minhnguyet87]

doanh nghiệp của bạn làm đại lý bán vé máy bay.như vậy khoản hoa hồng do hãng trả mới được ghi nhận là doanh thu: Nợ 111,112/ Có 3331(VAT của hoa hồng); Có 511 (hoa hồng đcược trả chưa có VAT)
Còn tiền thu được nộp lại cho hãng phải định khoản Nợ 3388/ Có 111,112
Đây chỉ là số tiền thu nộp lại cho hãng nên ko đc ghi nhân là doanh thu đâu

 

[vn7xmen]

doanh nghiệp của bạn làm đại lý bán vé máy bay.như vậy khoản hoa hồng do hãng trả mới được ghi nhận là doanh thu: Nợ 111,112/ Có 3331(VAT của hoa hồng); Có 511 (hoa hồng đcược trả chưa có VAT)
Còn tiền thu được nộp lại cho hãng phải định khoản Nợ 3388/ Có 111,112
Đây chỉ là số tiền thu nộp lại cho hãng nên ko đc ghi nhân là doanh thu đâu

Cám ơn sự giúp đỡ. Cho em hỏi thêm vậy hoá đơn hoa hồng mà hãng xuất cho mình thì kê khai vào phần Hàng hoá dịch vụ mua vào hay vào phần Hàng hoá dịch vụ bán ra trên bảng kê khai thuế hàng tháng?