Cách hạch toán hoá đơn tài sản cố định

[huyenanhtoan]

Công ty mình nhận điều chuyền từ công ty mẹ một đội sản xuất (Cty mẹ hạch toán độc lập với Cty mình)khi chuyển sang đội đó mang theo một số TS đã được công ty mẹ đánh giá lại với giá trị là 44tr cùng với BB bàn giao TSCĐ. MÌnh căn cứ vào BB này và tính Khấu hao trên giá trị 44tr từ 2008. Đến T6/09 cty mẹ lại trả mình Hoá đơn GTGT ghi "Phần GTrị đánh giá lại theo BB bàn giao GTGT: 40tr, VAT:4tr" - Lúc đầu họ k có ý định trả sau kiểm toán bắt họ mới trả. Hiện giờ mình đang lúng túng không biêt xử lý hoá đơn này ra sao ghi nhận phần thuế thi k đc vi mình đã tính Khấu hao trên giá trị 44tr. Các bạn cho mình hỏi giờ mình phải định khoản HĐơn này như thế nào? mình tính Khấu hao trên giá trị 44tr có sai không?
Mình xin cảm ơn!

 

[ducthieny]

Theo mình thì bạn đã tính khấu hao trên 44tr rồi thì thôi, hóa đơn đó bạn chỉ cần không kê khấu trừ VAT là ổn mà, toàn bộ giá trị đưa vào 211 hết và trích khấu hao. Dù gì thì nó cũng tận năm 2008 mà.

 

[honeyforever]

theo mình thì bạn cũng hạch toán vào 211 không kê khai vào bảng kê khai thuế GTGT là được