Xuất HĐ đầu ra như thế nào cho hợp lý???

[thulu]

Công ty e thành lập từ tháng 01/2009.Nhưng mãi đến tháng 7 e mới mua HĐ.Ngành nghề kinh doanh của công ty e là sửa chữa và cung ứng vật tư tàu biển.Tháng 7 cty e mới mua HĐ.Từ tháng 3,4,5 cty e co phát sinh 3 hợp đồng sửa chữa và cung ứng vật tư (toàn làm cho tàu nước ngoài thui,họ cũng ko cần mình pải xuất HĐ) .Khi làm báo cáo thuế e khai "hàng hoá dịch vụ bán ra là ko phát sinh vì minh chưa mua được HĐ".Nhưng thực tế những hợp đồng đó bên e làm và thu tiến ngay rồi .Giờ có HĐ rồi thì e pải xuất HĐ như thế nào để hợp lí cả đầu vào và ra mà ko bị phạt? (có 1 hợp đồng bên đối tác chuyển khoản qua ngân hàng,còn 2 hợp đồng kia thu tiền mặt).Bác nào biết thì giúp e với nhé! help! help me!

 

[thulu]

Sao ko ai giúp e hết vậy???

 

[nnthanhdat]

Theo quy định thì phải xuất hóa đơn ngay khi nghiệp vụ kinh tế phát sinh, đối với hàng hóa là thời điểm chuyển giao quyền sở hữu, đối với dịch vụ là thời điểm hoàn thành dịch vụ. Em nhanh chóng kê khai thuế 3 hợp đồng chưa xuất hóa đơn vào tháng gần nhất, hoặc khai bổ sung vào tờ khai đã nộp, tính thuế GTGT theo thuế suất đúng quy định (coi kỹ mục thuế suất trên thông tư về thuế GTGT hiện hành). Làm văn bản gởi cho cơ quan thuế quản lý trực tiếp báo rõ tình tiết, lý do chưa xuất hóa đơn. Em cần lưu ý rằng xuất hóa đơn và kê khai thuế cho đúng là 2 việc riêng. Trong trường hợp em nêu, có doanh thu là phải khai thuế ngay tháng phát sinh, không thể đợi có hóa đơn mới khai. Bây giờ khắc phục sai sót và nhờ CQ Thuế hướng dẫn.

 

[Phamthai2503]

Mình cũng nghĩ bạn nên làm theo cách của nnthanhdat. Chúc bạn vui!