Làm tờ khai GTGT bổ sung hay tờ khai thay thế?

[phuong8407]

Trong tờ khai thuế GTGT 01/GTGT ở chỉ tiêu 23 mình đánh số sai dẫn đến làm thiếu số thuế GTGT phải nộp của tháng 6/2009. Mình làm tờ khai bổ sung và đem nộp ngày 29/7/09 nhưng cán bộ thuế không nhận, bảo phải về làm tờ khai thuế tháng 6 và nộp thay tờ trước + phạt nộp chậm tờ khai. Cho mình hỏi:
- TH này làm tờ khai bổ sung hay tờ khai thay thế
- mình vừa phải nộp số tiền thuế thiếu + lãi 0,05% + phạt do nộp chậm tờ khai à? Mức phạt là bao nhiêu, theo văn bản nào
Doanh nghiệp tự sửa, đem nộp bổ sung số tiền thuế còn thiếu và lãi theo ngày rồi mà còn bị phạt nữa hả?

 

[muathangnam]

Bạn phải làm tờ khai thay thế. Trường hợp của bạn bị coi là nộp chậm quá từ 5 đến 10 ngày bị phạt từ 550.000 đến 1000.0000đ. Mức thấp nhất là 100.000 nếu có tình tiết giảm nhẹ.

 

[huyenhau1310]

Bạn làm tờ khai bổ sung thôi, không phải làm lại tờ khai đâu nhé!

 

[bendoihiuquanh]

Trong tờ khai thuế GTGT 01/GTGT ở chỉ tiêu 23 mình đánh số sai dẫn đến làm thiếu số thuế GTGT phải nộp của tháng 6/2009. Mình làm tờ khai bổ sung và đem nộp ngày 29/7/09 nhưng cán bộ thuế không nhận, bảo phải về làm tờ khai thuế tháng 6 và nộp thay tờ trước + phạt nộp chậm tờ khai. Cho mình hỏi:
- TH này làm tờ khai bổ sung hay tờ khai thay thế
- mình vừa phải nộp số tiền thuế thiếu + lãi 0,05% + phạt do nộp chậm tờ khai à? Mức phạt là bao nhiêu, theo văn bản nào
Doanh nghiệp tự sửa, đem nộp bổ sung số tiền thuế còn thiếu và lãi theo ngày rồi mà còn bị phạt nữa hả?

Bạn đã nộp tờ khai GTGT tháng 06. Nhưng bạn phát hiện ra chỉ tiêu 23 bị sai. Như vậy, bạn làm điều chỉnh trên mẫu 01KHBS và tự tính số ngày trễ hạn (bạn nhập số ngày vào thì tự động chương trình HTKK sẽ tính ra tiền phạt) . Mức phạt là 0.05%/ngày x số thuế điều chỉnh tăng. Khi nộp thì photo lại tờ khai cũ đính kèm.

 

[bendoihiuquanh]

Mình gửi kèm công văn bạn để bạn tham khảo.