Các anh chị cho em hỏi với, Công ty em xuất bán hàng cho một công ty trong Sài Gòn vào tháng 6/2009. Nhưng do sơ suất kế toán quên không vào sổ nên không tính doanh thu và cũng không tính giá vốn cùa nó. Số thuế GTGT đầu ra là 1.800.000 đ. Tuy nhiên số thuế GTGT còn được khấu trừ của em là 100.000.000 đ. Bây giờ chuẩn bị làm tờ khai thuế tháng 7 em mới phát hiện ra. Em đã kê khai bổ sung theo quy định ở mẫu 01/KHBS ở chỉ tiêu sau:
I. Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp
1. Thuế GTGT HHDV bán ra chịu thuế 10%: Mã số 33: số điều chỉnh là 1.800.000 đ
Em xóa số phần tính tiền phạt chậm nộp đi vì em vẫn được khấu trừ.
Khi in ra, em in mẫu 01/KHBS và mẫu 01/GTGT: trong đó, chỉ tiêu 40 của mẫu 01/GTGT có số tiền thuế phải nộp trong kỳ là: 1.800.000
Vậy, em có phải làm thêm cả mẫu 01-03/GTGt nữa không và nếu phải làm thì kê như thế nào?
Các anh chị tư vấn giúp em xem em làm thế đúng không ạ. Công ty em ở chi cục thuế quận Cầu Giấy. Em cảm ơn các anh chị rất nhiều.
I. Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp
1. Thuế GTGT HHDV bán ra chịu thuế 10%: Mã số 33: số điều chỉnh là 1.800.000 đ
Em xóa số phần tính tiền phạt chậm nộp đi vì em vẫn được khấu trừ.
Khi in ra, em in mẫu 01/KHBS và mẫu 01/GTGT: trong đó, chỉ tiêu 40 của mẫu 01/GTGT có số tiền thuế phải nộp trong kỳ là: 1.800.000
Vậy, em có phải làm thêm cả mẫu 01-03/GTGt nữa không và nếu phải làm thì kê như thế nào?
Các anh chị tư vấn giúp em xem em làm thế đúng không ạ. Công ty em ở chi cục thuế quận Cầu Giấy. Em cảm ơn các anh chị rất nhiều.
