Hóa đơn thông thường thì có kê khai thuế hay không?

[xDTQx]

Các anh (chị) đi trước làm ơn giúp em mấy câu hỏi này, em mới ra trường nên chưa có kinh nghiệm nhiều:

Công ty em la công ty TNHH Lắp Đặt hệ thống phòng cháy chữa cháy.

Câu 1:
- Khi kê khai thuế GTGT trong trường hợp mua vào thì các hóa đơn bán hàng thông thường có kê khai không?
- Nếu có thì kê khai ở phần 1, phần 2, hay phần 3 nhỏ trong bảng kê?

Câu 2:
- Kê khai thuế GTGT trong trường hợp mua vào thì kê khai ở phần 1 hay phần 3 nhỏ trong bảng kê? Em thấy có người thì kê trong phần 1, có người thì lại kê trong phần 3. vậy em phải kê ở đâu?

Câu 3:
- Máy bơm nước sử dụng trong việc lắp đặt hệ thống PCCC thì chịu thuế GTGT là 5% hay 10 %? căn cứ vào đâu?

Câu 4:
- Theo em được biết thì khi công ty mình kê khai thuế TNDN tạm tính trong Quý 1 sử dụng phụ lục 01A/TNDN thì các quý sau phải sử dụng đúng phụ lục 01A/TNDN phải ko ạ? Em mới tới làm mà em thấy chị kế toán cũ Quý 1 thì sử dụng phụ lục 01A/TNDN. Quý 2 thì sử dụng phụ lục 01B/TNDN giờ em phải làm thế nào? Chị ý làm như thế thì có vi phạm luật ko ạ? khi các bác thuế tới thì công ty em co bị phạt ko?
​

 

[thanhvunt]

Câu 1:

- Khi kê khai thuế GTGT trong trường hợp mua vào thì các hóa đơn bán hàng thông thường có kê khai không?
- Nếu có thì kê khai ở phần 1, phần 2, hay phần 3 nhỏ trong bảng kê?​

Hóa đơn bán hàng thông thường không bắt buộc phải kê khai, nếu bạn muốn kê khai thì kê vào nhóm nào còn tùy thuộc vào mục đích mua vào của hàng hóa ghi trên tờ hóa đơn đó.

Tuy nhiên, đã không bắt buộc phải kê khai (do không làm tăng/giảm số thuế gtgt trong kỳ) thì tốt nhất là khỏi kê, không kê thì không có sai sót, kê nhiều dễ bị sai sót nhiều mà thôi.

-----------------------------------------------

Câu 2:
- Kê khai thuế GTGT trong trường hợp mua vào thì kê khai ở phần 1 hay phần 3 nhỏ trong bảng kê? Em thấy có người thì kê trong phần 1, có người thì lại kê trong phần 3. vậy em phải kê ở đâu?

Để giải thích rõ hơn cho câu 1 chính là việc trả lời câu 2.

Nhóm 1 dùng để kê những hóa đơn mua vào dùng riêng cho việc kinh doanh hàng hóa đầu ra chịu thuế gtgt.

Nhóm 3 dùng để kê những hóa đơn mua vào dùng chung cho việc kinh doanh hàng hóa đầu ra có chịu thuế lẫn không chịu thuế gtgt.

Vậy thì: Nếu toàn bộ các hoạt động kinh doanh của dn bạn đều chịu thuế gtgt thì tất cả hóa đơn đầu vào bạn kê hết vào nhóm 1.

------------------------------------

Câu 3:
- Máy bơm nước sử dụng trong việc lắp đặt hệ thống PCCC thì chịu thuế GTGT là 5% hay 10 %? căn cứ vào đâu?

Bạn tra cứu trong các Thông tư hiện nay hướng dẫn về thuế gtgt để tìm mức thuế suất đối với máy bơm nước nhé. Chịu khó tìm đọc để biết thêm nhiều thứ còn hơn là tôi chỉ cho bạn từng món, muốn chỉ thì tôi cũng phải mở ra đọc chứ tôi không thuộc lòng.

Chú ý, tôi nhớ máng máng hình như là máy bơm có được hưởng ưu đãi giảm 50% thuế suất đấy.

----------------------------

Câu 4:
- Theo em được biết thì khi công ty mình kê khai thuế TNDN tạm tính trong Quý 1 sử dụng phụ lục 01A/TNDN thì các quý sau phải sử dụng đúng phụ lục 01A/TNDN phải ko ạ? Em mới tới làm mà em thấy chị kế toán cũ Quý 1 thì sử dụng phụ lục 01A/TNDN. Quý 2 thì sử dụng phụ lục 01B/TNDN giờ em phải làm thế nào? Chị ý làm như thế thì có vi phạm luật ko ạ? khi các bác thuế tới thì công ty em co bị phạt ko?

Bạn nên trực tiếp hỏi phòng hỗ trợ đối tượng nộp thuế để biết cách giải quyết trong trường hợp này.
-------------------

Vấn đề của bạn nhiều người vào xem nhưng không ai trả lời là vì tiêu đề bài của bạn đặt quá chung chung nên sẽ bị xóa, trường hợp bạn hỏi có quá nhiều trên diễn đàn, chỉ cần bạn chịu khó tìm đọc một chút thì sẽ thấy mà thôi.
​

 

[hanglinh05]

Cho mình hỏi cty mình kê khai thuế theo nhóm 1 vì hàng hoá bán ra của mình chịu thuế, thế nhưng kế toán mới về kê khai 3 tháng liền vào nhóm 3, do chủ quan mình không kiểm tra. Vậy mình có phải làm bảng kê điều chỉnh không và mình có bị phạt không.

 

[binhyen6982]

Bác thanhvunt ơi, việc kê khai hay ko kê khai hoá đơn thông thường vào tờ khai VAT hàng tháng được quy định trong văn bản nào vậy bác? Phiền bác chỉ giúp! Cảm ơn bác!:015:

 

[Hoalanrung]

Các anh (chị) đi trước làm ơn giúp em mấy câu hỏi này, em mới ra trường nên chưa có kinh nghiệm nhiều:

Công ty em la công ty TNHH Lắp Đặt hệ thống phòng cháy chữa cháy.

Câu 1:
- Khi kê khai thuế GTGT trong trường hợp mua vào thì các hóa đơn bán hàng thông thường có kê khai không?
- Nếu có thì kê khai ở phần 1, phần 2, hay phần 3 nhỏ trong bảng kê?


Hoá đơn bán hàng thông thường không cần phải kê khai nha bạn

Câu 2:
- Kê khai thuế GTGT trong trường hợp mua vào thì kê khai ở phần 1 hay phần 3 nhỏ trong bảng kê? Em thấy có người thì kê trong phần 1, có người thì lại kê trong phần 3. vậy em phải kê ở đâu?


Kê ở mục 1 nha bạn

Câu 3:
- Máy bơm nước sử dụng trong việc lắp đặt hệ thống PCCC thì chịu thuế GTGT là 5% hay 10 %? căn cứ vào đâu?

Chịu thuế 10% nhưng nay được giảm 50% thuế suất thuế GTGT​

 

[hoangha90]

hoá đơn bán hàng thông thường (thuế xuất 0%) kê tất cả vào mục 1 có đúng không bạn

 

[TLX]

uh, mình mới đi làm, nhưng thấy kế tóan trước của công ty kê hóa đơn bán hàng thông thường vào mục 1 với thuế suất là 0% và vẫn được chi cục thuế (Hoàn Kiếm) ok.