Xác định số dư đầu kỳ của các tài khoản

[tran thi ha uyen]

chào cả nhà!
em dang làm cho 1 cty CP. lâu nay do cty không có kế toán nên bây giờ em vào cũng không ai hướng dẫn hết, trong tháng 7 vừa rồi thì em lập sổ sách lên phần mềm Acsoft, nhưng do không theo dỏi được số dư ĐK(cty không ai theo dỏi cả) nên bảng CĐKT không thể nào cân được, em căn cứ vào số tiền xuất ra để làm SDDK, nhưng vẫn lại chênh lẹch quá lớn, em lại thêm vao bên 4111 số tiên tương đương với 1111 xem thử chúng có triệt tiêu nhau hay không. kết quả là có nhưng vài ngàn đồng. em làm như vậy có được không?
vì Giám đốc kinh daonh nói là cho tất cả sơ dư =...0?
và tiền lương thang 7 cũng không có luôn nên em không làm gì được hết, huhu
mau mau giíp em nhé!

 

[levanton]

chào cả nhà!
em dang làm cho 1 cty CP. lâu nay do cty không có kế toán nên bây giờ em vào cũng không ai hướng dẫn hết, trong tháng 7 vừa rồi thì em lập sổ sách lên phần mềm Acsoft, nhưng do không theo dỏi được số dư ĐK(cty không ai theo dỏi cả) nên bảng CĐKT không thể nào cân được, em căn cứ vào số tiền xuất ra để làm SDDK, nhưng vẫn lại chênh lẹch quá lớn, em lại thêm vao bên 4111 số tiên tương đương với 1111 xem thử chúng có triệt tiêu nhau hay không. kết quả là có nhưng vài ngàn đồng. em làm như vậy có được không?
vì Giám đốc kinh daonh nói là cho tất cả sơ dư =...0?
và tiền lương thang 7 cũng không có luôn nên em không làm gì được hết, huhu
mau mau giíp em nhé!

Như vậy không đúng rồi. Số dư đầu kỳ của doanh nghiệp mới thành lập các TK đều =0, và căn cứ vào phát sinh thu góp vốn, thu bán hàng, chi mua vật tư, hàng hóa, chi phí, chi thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ,... để hạch toán.

Nếu doanh nghiệp thành lập năm trước, có làm báo cáo tài chính rồi thì số dư đầu năm nay là số dư cuối năm trước chuyển sang.

 

[1987]

Nghe thấy vô lý sao ấy, cty bạn thành lập lâu rồi mà không hoạt động gì sao? Làm gì có chuyện như vậy đâu

 

[1987]

Bạn lên xem lại tất cả các sổ sách của cty xem chứ 1 khi cty đã đc cấp giấy chứng nhận DKKD thì phải tiến hành ghi sổ hạch toán nộp tờ khai BCT hàng tháng mà

 

[kyo04]

chào cả nhà!
em dang làm cho 1 cty CP. lâu nay do cty không có kế toán nên bây giờ em vào cũng không ai hướng dẫn hết, trong tháng 7 vừa rồi thì em lập sổ sách lên phần mềm Acsoft, nhưng do không theo dỏi được số dư ĐK(cty không ai theo dỏi cả) nên bảng CĐKT không thể nào cân được, em căn cứ vào số tiền xuất ra để làm SDDK, nhưng vẫn lại chênh lẹch quá lớn, em lại thêm vao bên 4111 số tiên tương đương với 1111 xem thử chúng có triệt tiêu nhau hay không. kết quả là có nhưng vài ngàn đồng. em làm như vậy có được không?
vì Giám đốc kinh daonh nói là cho tất cả sơ dư =...0?
và tiền lương thang 7 cũng không có luôn nên em không làm gì được hết, huhu
mau mau giíp em nhé!

Trường hợp công ty mới thành lập, ko có doanh thu phát sinh thì cũng phải có chi phí phát sinh chứ. Sao lại ko theo dõi số dư được chứ? Cho dù là thật sự ko có chi phí phát sinh cũng phải ghi nhận vốn chủ sở hữu, tài sản, vật tư, hàng hóa, công cụ dụng cụ...chứ. DN bạn như vậy là không đúng rồi.

 

[dothuhuong282]

Trước hết phải xem biên bản góp vốn các cổ đông thì mới ra. Góp bao nhiêu? góp bằng gì thì ghi nợ cho tài khoản đó. và bên có của TK 411 đúng bằng số dư bên nợ các tài khoản> góp bằng tiền thì số dư đầu ở 111. bằng TS thì số dư đầu là 211.... các hoạt động phát sinh sau đó sẽ làm tăng giảm các tài khoản có số dư và các tài khoản phát sinh. Bạn thử lại xem. Với các tài sản mua về ko có chứng từ( dẫn đến chênh lệch tiền thu chi) thì đưa toàn bộ số chênh lệch đó vào tạm ứng cho cân TK 111

 

[tran thi ha uyen]

cty mình thanh flập 2 năm rồi đó, đương nhiên là nộp BCT đầy đủ, nhưng tình hình theo dỏi,kiểm tra sổ sách thì không ai theo dỏi cả, mình dang thử việc, cty không có kế toán nên mình cũng không biết sao nữa.
mình nói với GĐ kinh doanh là không có số dư thì khi lấy tiền đâu mà chi ra mua hang hóa?
nhưng anh ấy nói cho số dư =0 thì đơn giản hơn,thật sự mình rối lắm!
tháng 7 mình xuất chỉ 1 HĐ đầu ra và 1 HĐ bán lẻ.mình căn cứ vào dó và cho số dư TK 156?

 

[binhkt123]

cty mình thanh flập 2 năm rồi đó, đương nhiên là nộp BCT đầy đủ, nhưng tình hình theo dỏi,kiểm tra sổ sách thì không ai theo dỏi cả, mình dang thử việc, cty không có kế toán nên mình cũng không biết sao nữa.
mình nói với GĐ kinh doanh là không có số dư thì khi lấy tiền đâu mà chi ra mua hang hóa?
nhưng anh ấy nói cho số dư =0 thì đơn giản hơn,thật sự mình rối lắm!
tháng 7 mình xuất chỉ 1 HĐ đầu ra và 1 HĐ bán lẻ.mình căn cứ vào dó và cho số dư TK 156?

Báo cáo tài chính thì bao giờ cũng có bảng cân đối số phát sinh các tài khoản, số dư cuối kỳ của các TK trên bảng này năm trước là số dư đầu kỳ của các TK năm nay, không cần sổ sách thì bạn vẫn có số dư đầu kỳ của các TK chứ.
"mình nói với GĐ kinh doanh là không có số dư thì khi lấy tiền đâu mà chi ra mua hang hóa?" : câu này mình không hiểu là bạn muốn nói gì nữa. có phải là bạn muốn nói là TK 111, 112 không có số dư thì lấy tiền đâu mà mua hàng hóa hả.
"tháng 7 mình xuất chỉ 1 HĐ đầu ra và 1 HĐ bán lẻ.mình căn cứ vào dó và cho số dư TK 156": Cái này hơi bị vô trách nhiệm không thể cứ thích cho là cho được
Theo mình nên dựa vào báo cáo TC của năm trước vào số dư đầu kỳ các TK trên phần mềm kế toán

 

[tran thi ha uyen]

bạn ơi!trong cty không ai theo dỏi hết thì làm gì có phần mềm nào? bây giờ đã là tháng 8.mình lấy SDĐk của BCTC năm trước thì có chênh lệch gì không trong khi mấy tháng nay vẫn có nghiệp vụ phát sinh?
theo như GĐ kinh doanh nói cho số dư 111=0 hết,trong khi đó mình xuất trong thang tới 41.000.000?nếu không có số dư thì lấy 111 ở đâu ra?

 

[levanton]

bạn ơi!trong cty không ai theo dỏi hết thì làm gì có phần mềm nào? bây giờ đã là tháng 8.mình lấy SDĐk của BCTC năm trước thì có chênh lệch gì không trong khi mấy tháng nay vẫn có nghiệp vụ phát sinh?
theo như GĐ kinh doanh nói cho số dư 111=0 hết,trong khi đó mình xuất trong thang tới 41.000.000?nếu không có số dư thì lấy 111 ở đâu ra?

Thắc mắc của bạn đã được 5 người hướng dẫn mà bạn vẫn chưa hiểu phải làm gì?
Năm 2008 đã có BCTC là một điều không còn khó khăn nữa, bạn lấy số dư cuối kỳ ( tại thời điểm 31/12/2008) để mở sổ cho năm 2009. Các phát sinh từ 01/01/2009 bạn thu thập chứng từ, và lập thêm ( phiếu thu chi, dựa vào các hoá đơn mua vào, bán ra...) và tham khảo bài các bạn viết ở trên để lập và ghi sổ.

 

[binhkt123]

bạn ơi!trong cty không ai theo dỏi hết thì làm gì có phần mềm nào? bây giờ đã là tháng 8.mình lấy SDĐk của BCTC năm trước thì có chênh lệch gì không trong khi mấy tháng nay vẫn có nghiệp vụ phát sinh?
theo như GĐ kinh doanh nói cho số dư 111=0 hết,trong khi đó mình xuất trong thang tới 41.000.000?nếu không có số dư thì lấy 111 ở đâu ra?

Pó tay với bạn luôn, bạn vào số dư đầu kỳ cho tháng 1 chứ, còn các nghiệp vụ phát sinh bạn cứ hạch toán trong phần mềm bình thường, phần mềm sẽ tự động tính số dư đầu kỳ tháng 8 này cho bạn

 

[accountingboss]

Theo mình nghĩ cũng giống anh levanton ! Mình nghĩ phải có ai đó theo dõi thu chi chứ! cty lập ra để sinh lời chứ đâu phải là cái chùa đâu! Ít ra chủ doanh nghiệp cũng phải theo dõi những mặt này!

 

[tran thi ha uyen]

cảm ơn mọi người nhé, không biết thì mình mới hỏi. chúc mọi người buổi tối tốt lành, may mắn