Một hóa đơn kê khai 2 lần

[lyly040609]

Mình vừa phát hiện kế toán công ty mình kê khai một hóa đơn đầu vào hai lần.
Có nghĩa là hóa đơn này tháng 2 đã kê khai mà tháng 3 cô ấy lại kê khai nhầm thêm một lần nữa.Bây giờ phải xử lý như thế nào ạ?

 

[tranthiman]

Bạn phải điều chỉnh giảm đúng với giá trị với Hóa đơn đã kê khai trên tờ khai thuế tháng

 

[Bong05]

Lập bảng KHBS để điều chỉnh giảm số thuế phải nộp là ok. Lưu ý kê khai nhầm ở tháng nào thì lập KHBS ở ngay tháng đó.

 

[lyly040609]

mình phải khai bổ sung điều chỉnh và nộp phạt nữa phải ko bạn?

 

[duonghiep]

mình phải khai bổ sung điều chỉnh và nộp phạt nữa phải ko bạn?

Bạn cứ khai điều chỉnh, nếu việc điều chỉnh làm phát sinh thuế phải nộp thì đi nộp thuế bổ sung thôi.

 

[HMTLoan]

Xin cho em hỏi ạ. phải lập KBS ngay ơ tháng đó à? nhưng mà lâu sau mới phát hiện ra thì làm thế nào ạ? Có được chấp nhận không a?
Khi làm KBS giảm thì nộp cả 02 bản trong mục KBS hay chỉ nộp bản thứ 2 thôi a?
Theo phần mền 2.0 em làm sao chi khai được phần chênh lệch còn phần số đã khai và số điều chỉnh thì không nhập được a?

 

[vandang]

Lập bảng KHBS để điều chỉnh giảm số thuế phải nộp là ok. Lưu ý kê khai nhầm ở tháng nào thì lập KHBS ở ngay tháng đó.

Trường hợp này là điều chỉnh giảm số thuế được khấu trừ chứ chị, tức là tăng số thuế phải nộp.
Bạn lập bảng 01/KHBS, phần mềm sẽ tự tính giúp bạn số ngày và số tiền phạt nộp chậm.

 

[latdat142]

Xin cho em hỏi ạ. phải lập KBS ngay ơ tháng đó à? nhưng mà lâu sau mới phát hiện ra thì làm thế nào ạ? Có được chấp nhận không a?
Khi làm KBS giảm thì nộp cả 02 bản trong mục KBS hay chỉ nộp bản thứ 2 thôi a?
Theo phần mền 2.0 em làm sao chi khai được phần chênh lệch còn phần số đã khai và số điều chỉnh thì không nhập được a?

Mình cũng vừa làm tờ khai điều chỉnh xong. mình bị sai ở tháng 05 mà tháng này mình mới điều chỉnh mà.Mình nghĩ là không sao đâu phát hiện sai sót lúc nào thì mình kê khai bổ sung ngay lúc đó,nếu số thuế đầu vào vẫn được khấu trừ thì mình có thể bị phạt hành chính thôi. Khi làm KBS thì phải in ra và nộp cả 2 bản trong mục KHBS .
trong phần mềm 2.0 thì mình vẫn nhập phần só đã khai và số điều chỉnh bình thường và phần chênh lệch nó tự động nhảy thôi

 

[HMTLoan]

latdat142 ơi cho em hoi bác chút ạ!
Vậy trong Tờ khai của T7 sắp nộp thì ở mục 23 mình sẽ đánh vào là số điềuchỉnh hay vẫn để số của tháng này từ mục 22 chuyển xuống ạ?
Em ở thuế Cầu Giấy không biết phạt hành chính là bao nhiêu để khi bị bắt bẻ còn biết đường các bác nhỉ? cty em vẫn còn được khấu trừ thuế. Bác nào gặp trường hợp này rồi bày cho bọn em "vài chiêu" với ạ...?????

 

[Phi Thi Dinh]

Bạn yên tâm khi bạn kê khai bổ sung rồi thì số được khấu trừ sẽ nhảy sang do đó ô 23 tháng này bạn lấy số của ô 22, nếu ko thì sẽ bị báo lỗi đó

 

[latdat142]

latdat142 ơi cho em hoi bác chút ạ!
Vậy trong Tờ khai của T7 sắp nộp thì ở mục 23 mình sẽ đánh vào là số điềuchỉnh hay vẫn để số của tháng này từ mục 22 chuyển xuống ạ?
Em ở thuế Cầu Giấy không biết phạt hành chính là bao nhiêu để khi bị bắt bẻ còn biết đường các bác nhỉ? cty em vẫn còn được khấu trừ thuế. Bác nào gặp trường hợp này rồi bày cho bọn em "vài chiêu" với ạ...?????

Mình cũng ở cục thuế Cầu Giấy. Mình đã làm KHBS 2 lần rồi vì mới làm nên còn hay bị sai sót nên phải điều chỉnh hic hic. Còn về xử phạt hành chính
Ngày 11/11/2008 Tổng cục thuế đã ban hành công văn số 4247/TCT-CS thay thế công văn số 3267/TCT-CS ban hành ngày 14/08/2007 về việc hướng dẫn khai bổ sung, điều chỉnh thuế GTGT của đối tượng nộp thuế. Theo đó:

1. Trường hợp người nộp thuế (NNT) khai bổ sung, điều chỉnh nhưng không làm tăng số tiền thuế phải nộp của kỳ có số liệu bổ sung, điều chỉnh thì người nộp thuế không phải nộp bổ sung số thuế sau kê khai bổ sung, điều chỉnh, không tính phạt chậm nộp tiền thuế. NNT bị xử phạt về hành vi vi phạm thủ tục thuế.

đọc công văn