Quên khấu trừ thuế táng 1/2009

[hn31ktx2]

Cả nhà giúp tôi nhé! Tớ khai thuế GTGT thang 1/2009 như sau:
+ Số còn được khấu trừ: 401.375 (A)
+ hàng mua vào kỳ này với số thuế là 294.318 (B)
+Bán ra :tiền thuế là 2.071.783
heo tôi tính thi tổng số thuế dc khấu trừ là A+B = 695.693( số liệu này điền vào ô số 23 đung ko à .) nhưng kế toán trước lai điền vào chỉ tiêu 23 la 294.318 . lên số thuế khấu trừ bị giảm . bây jờ là tháng 8/2009 rồi tôi phải làm sao nhà mình jiúp tôi ngay nhé.

 

[hanquang]

kế toán trước điền như vậy là đúng.chỉ tiêu 23 là số thuế được khấu trừ phát sinh trong kỳ.Số thuế khấu trừ vẫn không thể nào giảm được.bạn nên kiểm tra lại phần mềm HTKK.

 

[Đồng Hành]

Cả nhà giúp tôi nhé! Tớ khai thuế GTGT thang 1/2009 như sau:
+ Số còn được khấu trừ: 401.375 (A)
+ hàng mua vào kỳ này với số thuế là 294.318 (B)
+Bán ra :tiền thuế là 2.071.783 (C)
heo tôi tính thi tổng số thuế dc khấu trừ là A+B = 695.693( số liệu này điền vào ô số 23 đung ko à .) nhưng kế toán trước lai điền vào chỉ tiêu 23 la 294.318 . lên số thuế khấu trừ bị giảm . bây jờ là tháng 8/2009 rồi tôi phải làm sao nhà mình jiúp tôi ngay nhé.

Kế toán cũ làm đúng rồi bạn ạ. Số còn được khấu trừ mã số 11, là từ kỳ trước chuyển sang.
Trên chỉ tiêu 23 ghi là 294.318 đ. chri ghi số tiền thếu GTGT được khấu trừ của tháng này (thuế GTGT của hàng mua vào trong tháng)
Đến khi tính thuế khấu trừ thì phần mềm HTKK sẽ lấy A+B - C = 695.693-2.071.783= 1.376.090đ điền vào chỉ tiêu 40 là số tiền thuế GTGT phải nộp trong tháng.

@hanquang: kiểm tra lại phần mềm HTKK là kiểm tra vấn đề gì vậy bạn?

 

[tran thi ha uyen]

hanquang và Đồng Hành ơi!
vấn đề của Hn31ktx2 là quên kê khai thuế GTGT được khấu trừ tháng 1 thì phải, mà VAT đầu vào quên không kê khai sau 3 tháng thì không được khấu trừ nữa đúng không nhỉ?

 

[tran thi ha uyen]

mình nhầm lẩn, theo TT 129 ban hành ngày 26/12/2008 thì :
"Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.
Số thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ, cơ sở kinh doanh được hạch toán vào chi phí để tính thuế thu nhập doanh nghiệp hoặc vào tính vào nguyên giá tài sản cố định theo quy định của pháp luật."
sorry nhé
chúc buổi tối vui