HĐ đầu ra ghi doanh thu 2 lần

[tranthiman]

Chào cả nhà cho mình hỏi
Năm 2008 Cty mình có xuất HĐ đề là chuyển khoản nhưng kế toán cũ ko hạch toán là Nợ:131/ Có 511, có 333 ( có tài khoản ngân hàng, có chyển khoản nhưng KToán ko làm tài khoản 112 mà đưa hết vào tài khoản 111)
kế toán ghi nhận doanh thu luôn
Nợ:111
Có: 511
Có: 333
Bây giờ đến năm 2009 mình mới bắt đầu lấy TK 112
nhưng HĐ xuất trước kia bây giờ khách hàng chuyển trả nợ, có chứng từ sổ phụ ngân hàng,
Vậy mình fải xử lý số tiền này như thế nào, nếu ghi nhận DT
Nợ: 112
Có: 511/333
Như vậy là ghi 2 lần doanh thu cho 1 HĐ hay sao
Mọi người có cách giải quyết naog ko giúp mình với

 

[tiuboiboi]

Chào cả nhà cho mình hỏi
Năm 2008 Cty mình có xuất HĐ đề là chuyển khoản nhưng kế toán cũ ko hạch toán là Nợ:131/ Có 511, có 333 ( có tài khoản ngân hàng, có chyển khoản nhưng KToán ko làm tài khoản 112 mà đưa hết vào tài khoản 111)
kế toán ghi nhận doanh thu luôn
Nợ:111
Có: 511
Có: 333
Bây giờ đến năm 2009 mình mới bắt đầu lấy TK 112
nhưng HĐ xuất trước kia bây giờ khách hàng chuyển trả nợ, có chứng từ sổ phụ ngân hàng,
Vậy mình fải xử lý số tiền này như thế nào, nếu ghi nhận DT
Nợ: 112
Có: 511/333
Như vậy là ghi 2 lần doanh thu cho 1 HĐ hay sao
Mọi người có cách giải quyết naog ko giúp mình với

Sổ phụ năm 2008 mà đến nay bạn mới lấy, mỗi tháng đều phải lấy thì đâu có sự nhầm lẫn này nếu có thì cũng chỉnh sửa lại dc rồi đâu rắc rối như vầy.
Theo mình thì giờ bạn hạch toán số tiền mà kế toán cũ đã ghi nhận: N131/C111, và giờ bạn ĐK: N112/C131.

 

[tranthiman]

Không fải lag ko lấy mà lấy đầy đủ hàng tháng, nhưng kế toán ko làm tk 112 chỉ làm tk 111, nên HD đều thu tiền bằng tiền mặt ,bây giờ KH chuyển trả nếu mình đk: Nợ:112
Có 511/333
như vậy HĐ đó được ghi 2 lần doanh thu rồi
nếu ko ghi Dthu thì số tiền KH chuyển trả fải hạch toán ra sao

 

[Perfume_at]

Không fải lag ko lấy mà lấy đầy đủ hàng tháng, nhưng kế toán ko làm tk 112 chỉ làm tk 111, nên HD đều thu tiền bằng tiền mặt ,bây giờ KH chuyển trả nếu mình đk: Nợ:112
Có 511/333
như vậy HĐ đó được ghi 2 lần doanh thu rồi
nếu ko ghi Dthu thì số tiền KH chuyển trả fải hạch toán ra sao

Làm như bạn tiuboiboi hướng dẫn hoặc Lập bản kê ghi điều chỉnh Nợ 111 Có 511, 333 số âm, hạch toán lại Nợ 131 Có 511, 333 số dương, bây giờ khách hàng trả tiền ghi Nợ 112 Có 131.
Nhưng phải kiểm tra lại kế toán trước làm ăn thế nào mà kỳ quặc: khách hàng chưa trả tiền mà ghi Nợ 111, như vậy tồn quỹ sai ai bù khi kiểm kê 2008?

 

[DANT]

Bó tay.com với các ông bà kế toán làm ăn như thế này, 2 tài khoản 111 và 112 là 2 tài khoản mà tháng nào cũng phải kiểm tra số dư tồn quỹ 111 và sổ phụ ngân hàng 112.

Bạn phải rút kinh nghiệm, tháng nào cũng kiểm tra, đối chiếu chính xác 2 tài khoản này đầu tiên. Tại sao lúc bàn giao sổ sách bạn lại không bàn giao số dư à.

 

[tiuboiboi]

Bó tay.com với các ông bà kế toán làm ăn như thế này, 2 tài khoản 111 và 112 là 2 tài khoản mà tháng nào cũng phải kiểm tra số dư tồn quỹ 111 và sổ phụ ngân hàng 112.

Bạn phải rút kinh nghiệm, tháng nào cũng kiểm tra, đối chiếu chính xác 2 tài khoản này đầu tiên. Tại sao lúc bàn giao sổ sách bạn lại không bàn giao số dư à.

Sổ sách thì mình nghĩ chắc phải bàn giao rồi còn tiền thì mình k biết số tồn thực với số tồn tên sổ sách, vì đâu phải tồn trên sổ 1tỷ là TM tại cty có đủ 1 tỷ đâu bạn.

 

[quockhuong]

Chào cả nhà cho mình hỏi
Năm 2008 Cty mình có xuất HĐ đề là chuyển khoản nhưng kế toán cũ ko hạch toán là Nợ:131/ Có 511, có 333 ( có tài khoản ngân hàng, có chyển khoản nhưng KToán ko làm tài khoản 112 mà đưa hết vào tài khoản 111)
kế toán ghi nhận doanh thu luôn
Nợ:111
Có: 511
Có: 333
Bây giờ đến năm 2009 mình mới bắt đầu lấy TK 112
nhưng HĐ xuất trước kia bây giờ khách hàng chuyển trả nợ, có chứng từ sổ phụ ngân hàng,
Vậy mình fải xử lý số tiền này như thế nào, nếu ghi nhận DT
Nợ: 112
Có: 511/333
Như vậy là ghi 2 lần doanh thu cho 1 HĐ hay sao
Mọi người có cách giải quyết naog ko giúp mình với

Có phải cứ khi nào xuất hóa đơn cho KH thì kế toán trước đây họ đều hạch toán Nợ TK111, có TK511,333 không? và làm luôn phiếu thu tiền mặt ?.

 

[phamhuynh]

Có phải cứ khi nào xuất hóa đơn cho KH thì kế toán trước đây họ đều hạch toán Nợ TK111, có TK511,333 không? và làm luôn phiếu thu tiền mặt ?.

Chắ
chắc là vậy rồi bạn ơi! Cty mình năm 2008 cũng thế nè, kế toán cũ thích thì đưa vô 112 còn không thích cứ cho vô 111 hết. đến tháng 11 năm 2008 mình mới vô làm thì kiểm tra ra TK 112 lệch tới 2tỷ mấy, khủng khiếp thật...

 

[tranthiman]

đúng là như vậy , kế toán cũ đều làm phiếu thu bằng tiền mặt, bây giờ mình chẳng biết fải làm sao với các khoản mà KH chuyển trả, làm kế toán Cty tư nhân thì số tiền trên sổ sách và thực tế ko bao giờ trùng nhau, ko thể kiểm kê thực tế được, mình mới vô làm nhưng sổ sách rắc rối quá, chắc xin chỗ khác làm quá

 

[quockhuong]

Nếu các khoản tiền KH chuyển trả cho công ty bạn phát sinh vào năm 2008 thì bạn mới lo. Còn nếu phát sinh trong năm 2009 thì bạn làm như bạn tuiboiboi hướng dẫn là hợp lý.