kê khai thuế gtgt đầu vào bị sai.

  • Thread starter origami
  • Ngày gửi
Khóa học Quản trị dòng tiền
N

nguyenduykhanh36

Cao cấp
20/11/09
482
146
43
40
Tô hiệu, Hải Phòng
cho em hỏi e kê khai sai thuế gtgt đầu vào từ quý 1/2016 nên dẫn đến các tờ khai các quý sau đều sai giờ điều chỉnh như thế nào ạ?:(:(:(
Ví dụ Quý 1 sai 1 hóa đơn dẫn đến số thuế GTGT được khấu trừ lẽ ra được khấu trừ 11 lại thành được khấu trừ 10
Sau khi phát hiện ra sai sót, bạn làm một tờ khai điều chỉnh của chính Quý 1, ghi lại số đúng, như vậy bạn sẽ thấy lệch ra 1 là số thuế được khấu trừ được tăng lên
Sau đó bạn sẽ làm tờ khai của Quý hiện tại bình thường, giá trị 1 kia bạn điền vào chỉ tiêu 38 (trường hợp làm giảm số thuế được khấu trừ thì là chỉ tiêu 37)
Thế thôi
 
N

nganxang

Cao cấp
3/6/15
303
16
18
30
Gò Vấp, TPHCM
cho e hỏi với ạ !lúc trước e có kê khai mấy cái hóa đơn máy bay nhưng không có cuống vé bây giờ e kê khai bổ sung loại mấy hóa đơn đó ra đc k ạ?
 
N

nganxang

Cao cấp
3/6/15
303
16
18
30
Gò Vấp, TPHCM
[
Ví dụ Quý 1 sai 1 hóa đơn dẫn đến số thuế GTGT được khấu trừ lẽ ra được khấu trừ 11 lại thành được khấu trừ 10
Sau khi phát hiện ra sai sót, bạn làm một tờ khai điều chỉnh của chính Quý 1, ghi lại số đúng, như vậy bạn sẽ thấy lệch ra 1 là số thuế được khấu trừ được tăng lên
Sau đó bạn sẽ làm tờ khai của Quý hiện tại bình thường, giá trị 1 kia bạn điền vào chỉ tiêu 38 (trường hợp làm giảm số thuế được khấu trừ thì là chỉ tiêu 37)
Thế thôi
e làm tờ khai điều chỉnh lại tất cả 4 quý đc k ạ? vì quý 1 sai, quý 2 cũng sai dẫn đến số thuế gtgt đc khấu trừ của quý 3,4 đều sai?
 
N

nguyenduykhanh36

Cao cấp
20/11/09
482
146
43
40
Tô hiệu, Hải Phòng
[

e làm tờ khai điều chỉnh lại tất cả 4 quý đc k ạ? vì quý 1 sai, quý 2 cũng sai dẫn đến số thuế gtgt đc khấu trừ của quý 3,4 đều sai?
Quý nào sai điều chỉnh quý đó thôi, nếu đồng thời cả quý 1, quý 2, cùng sai so với số thật sự trong quý đó thì mới điều chỉnh cả 2 quý và cộng tất cả số chênh lệch lại với nhau còn bao nhiêu đưa vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của kỳ báo cáo mới nhất, còn nếu chỉ có quý 1 sai dẫn đến số cuối cùng của quý 2, quý 3 sai thì vẫn chỉ điều chỉnh quý 1 và đưa số chênh lệch vào kỳ báo cáo mới nhất. Nếu sự thay đổi ở tờ khai điều chỉnh làm tăng số thuế phải nộp thì phải nộp luôn, làm giảm thì để đó tự sau này bù trừ, còn chỉ thay đổi số thuế đầu vào được khấu trừ thì như đã đề cập ở trên
 
N

nganxang

Cao cấp
3/6/15
303
16
18
30
Gò Vấp, TPHCM
Quý nào sai điều chỉnh quý đó thôi, nếu đồng thời cả quý 1, quý 2, cùng sai so với số thật sự trong quý đó thì mới điều chỉnh cả 2 quý và cộng tất cả số chênh lệch lại với nhau còn bao nhiêu đưa vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của kỳ báo cáo mới nhất, còn nếu chỉ có quý 1 sai dẫn đến số cuối cùng của quý 2, quý 3 sai thì vẫn chỉ điều chỉnh quý 1 và đưa số chênh lệch vào kỳ báo cáo mới nhất. Nếu sự thay đổi ở tờ khai điều chỉnh làm tăng số thuế phải nộp thì phải nộp luôn, làm giảm thì để đó tự sau này bù trừ, còn chỉ thay đổi số thuế đầu vào được khấu trừ thì như đã đề cập ở trên
dạ e cảm ơn a cho e hỏi chút nữa ạ! nếu e muốn bỏ 1 số hóa đơn đầu vào lúc trước đã kê khai thì e có thể lm tờ khai điều chỉnh để bỏ giá trị của hóa đơn đó ra đc k ạ?
 
N

nguyenduykhanh36

Cao cấp
20/11/09
482
146
43
40
Tô hiệu, Hải Phòng
dạ e cảm ơn a cho e hỏi chút nữa ạ! nếu e muốn bỏ 1 số hóa đơn đầu vào lúc trước đã kê khai thì e có thể lm tờ khai điều chỉnh để bỏ giá trị của hóa đơn đó ra đc k ạ?
Đương nhiên là phải làm thế
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA