BCTC 2008 sai trầm trọng! Help me!!!!

[ngocmai1903]

Em mới vào làm kế toán ở 1 công ty nhỏ làm dịch vụ, chưa có kinh nghiệm gì hết lại gặp phải chuyện rắc rối lớn này. Công ty em thành lập tháng 11/ 2008, đến tháng 12 thì phát sinh hoạt động mua bán. Vốn điều lệ chỉ có 500 triệu. Em mới phát hiện ra kế toán cũ lập sai hết báo cáo tài chính vì số liệu trên bảng CĐKT đều tự bịa ra (công ty em làm dịch vụ chứ không mua đi bán lại hàng hóa vậy mà số đầu năm hàng tồn kho lại gần 200tr, phải thu KH gần 100tr mà trên thực tế chẳng có hàng tồn kho và phải thu nào cả), sai cả Báo cáo KQKD. Em chết mất, không biết phải đổ đống vỏ ốc này như thế nào đây. Mong các bậc tiền bối cứu em với, còn có 3 tháng nữa thôi là phải quyết toán rồi mà sổ sách kế toán chưa có một thứ gì (chỉ có các hóa đơn đầu vào, đầu ra, các báo cáo thuế GTGT hàng tháng và TNDN tạm nộp quý thôi, chưa có báo cáo thuế TNCN nữa). Liệu làm lại báo cáo tài chính có được không, nhưng mà em không biết cột số đầu năm của các tài khoản ghi như thế nào, có mỗi tiền mặt là 500 tr = vốn điều lệ thôi à. Help me! Help me!

 

[TrieuTu]

Có hoá đơn đàu vào và ra thì bạn làm lại BC đi,nhưng theo mình nghĩ làm lại thì được,nhưng sẽ bị phạt đó ko biết nặng nhẹ thế nào thui. thui chịu khó đi bạn.Lấy Só liệu lấy từ tháng phát sinh ấy.Kế toán nào tự bịa ra cũng tài thật.Thường thì sổ chi tiết của cty DV rất ít.

 

[thanhkttm]

mình cũng nghĩ là phải làm lại từ đầu thôi chứ biết làm sao giờ

 

[thd6758]

Em mới vào làm kế toán ở 1 công ty nhỏ làm dịch vụ, chưa có kinh nghiệm gì hết lại gặp phải chuyện rắc rối lớn này. Công ty em thành lập tháng 11/ 2008, đến tháng 12 thì phát sinh hoạt động mua bán. Vốn điều lệ chỉ có 500 triệu. Em mới phát hiện ra kế toán cũ lập sai hết báo cáo tài chính vì số liệu trên bảng CĐKT đều tự bịa ra (công ty em làm dịch vụ chứ không mua đi bán lại hàng hóa vậy mà số đầu năm hàng tồn kho lại gần 200tr, phải thu KH gần 100tr mà trên thực tế chẳng có hàng tồn kho và phải thu nào cả), sai cả Báo cáo KQKD. Em chết mất, không biết phải đổ đống vỏ ốc này như thế nào đây. Mong các bậc tiền bối cứu em với, còn có 3 tháng nữa thôi là phải quyết toán rồi mà sổ sách kế toán chưa có một thứ gì (chỉ có các hóa đơn đầu vào, đầu ra, các báo cáo thuế GTGT hàng tháng và TNDN tạm nộp quý thôi, chưa có báo cáo thuế TNCN nữa). Liệu làm lại báo cáo tài chính có được không, nhưng mà em không biết cột số đầu năm của các tài khoản ghi như thế nào, có mỗi tiền mặt là 500 tr = vốn điều lệ thôi à. Help me! Help me!

Theo như bạn nói cty thành lập tháng 11/2008 như vậy theo quy định bạn không phải làm BCTC năm 2008 mà số liệu sẽ được tập hợp cùng vào năm 2009 (Thời hạn tối đa một kỳ kế toán là 15 tháng). Do vậy bạn căn cứ vào hồ sơ, chứng từ hoá đơn gốc tập hợp lại số liệu vào năm 2009 số dư đầu kỳ các tài khoản = 0. Bạn chưa làm tờ khai thuế TNCN thì phải làm ngay đi cái này chắc sẽ bị phạt vì nộp tờ khai muộn. Chúc bạn bình tĩnh và hoàn thành công việc.

 

[ngocmai1903]

Cảm ơn mọi người nhé nhưng em chỉ sợ bên thuế người ta không đồng ý cho mình làm lại từ tháng 11/2008 mà phải sửa lại BCTC 2008. Nhưng nếu sửa lại cho đúng thì công ty em ko phải nộp thuế TNDN vì thực tế là bị lỗ mà kế toán cũ lại làm thành lãi, thế mới tài chứ. À, công ty em ko có ai phải nộp thuế TNCN cả, mà nhân viên toàn làm được 1, 2 tháng rồi nghỉ, chỉ có Giám đốc, PGĐ và 2 người nữa là làm thường xuyên thôi. Vậy cty em có phải nộp BHXH cho 4 người đó ko? Cty em lại còn chưa đăng ký với sở LĐTBXH cơ. Liệu như vậy thì tiền lương nhân công này có được tính là chi phí hợp lý để xác định lợi nhuận trước thuế ko ạ? Đau đầu quá đi mất thôi, em lại mới ra trường, chẳng biết gì cả. Xin mọi người cho em biết phải làm thế nào bây giờ? Hic hic, cứu em với!

 

[Ty lun]

Cảm ơn mọi người nhé nhưng em chỉ sợ bên thuế người ta không đồng ý cho mình làm lại từ tháng 11/2008 mà phải sửa lại BCTC 2008. Nhưng nếu sửa lại cho đúng thì công ty em ko phải nộp thuế TNDN vì thực tế là bị lỗ mà kế toán cũ lại làm thành lãi, thế mới tài chứ. À, công ty em ko có ai phải nộp thuế TNCN cả, mà nhân viên toàn làm được 1, 2 tháng rồi nghỉ, chỉ có Giám đốc, PGĐ và 2 người nữa là làm thường xuyên thôi. Vậy cty em có phải nộp BHXH cho 4 người đó ko? Cty em lại còn chưa đăng ký với sở LĐTBXH cơ. Đau đầu quá đi mất thôi, em lại mới ra trường, chẳng biết gì cả. Xin mọi nười cho em biết phải làm thế nào bây giờ? Hic hic

ca nhan co the ko mua BHXH tai cty minh.Cai nay thi tuy ca nhan do,co the tu tham gia tuy thich.

 

[ngocmai1903]

Em có đọc được là doanh nghiệp có sử dụng 5 nhân công trở lên mới phải đóng BHXH đúng ko ạ? Nếu vậy thì may quá, em cứ sợ không làm đúng luật Lao động người ta sẽ ko tính đó là chi phí hợp lý. À, công ty em trên danh nghĩa là Công ty Cổ phần nhưng thực ra vốn chỉ là của 1 minh giám đốc thôi, mà tổng số tài sản của cty cũng ko bằng vốn điều lệ trong đký kinh doanh (500tr), vậy thì phải làm thế nào ạ?

 

[thd6758]

Em có đọc được là doanh nghiệp có sử dụng 5 nhân công trở lên mới phải đóng BHXH đúng ko ạ? Nếu vậy thì may quá, em cứ sợ không làm đúng luật Lao động người ta sẽ ko tính đó là chi phí hợp lý. À, công ty em trên danh nghĩa là Công ty Cổ phần nhưng thực ra vốn chỉ là của 1 minh giám đốc thôi, mà tổng số tài sản của cty cũng ko bằng vốn điều lệ trong đký kinh doanh (500tr), vậy thì phải làm thế nào ạ?

Như vậy cty góp vốn bằng tài sản bạn cứ hạch toán bình thường thui mà

 

[ngocmai1903]

Huhu, em vẫn sợ lắm, nhất là cái vụ báo cáo tài chính lập linh tinh hết cả, mà chắc các bác thuế ko chịu cho mình gộp 2 tháng cuối 2008 vào với năm 2009 đâu, thời gian trước kế toán cũ cũng đã thắc mắc là nộp như vậy có đc hông, các bác ấy vẫn cứ bắt nộp mà(thế mới làm bừa, làm linh tinh). Dù sao em cũng cảm ơn mọi người rất nhiều, lần đầu đi làm mà bị thế này chắc em ko dám ... mất. Đành cố hết sức vậy, đến đâu thì đến.

 

[nguyenthu307]

Theo như bạn nói cty thành lập tháng 11/2008 như vậy theo quy định bạn không phải làm BCTC năm 2008 mà số liệu sẽ được tập hợp cùng vào năm 2009 (Thời hạn tối đa một kỳ kế toán là 15 tháng). Do vậy bạn căn cứ vào hồ sơ, chứng từ hoá đơn gốc tập hợp lại số liệu vào năm 2009 số dư đầu kỳ các tài khoản = 0. Bạn chưa làm tờ khai thuế TNCN thì phải làm ngay đi cái này chắc sẽ bị phạt vì nộp tờ khai muộn. Chúc bạn bình tĩnh và hoàn thành công việc.

Cho mình hỏi là khi nào thì phải nộp tờ khai thuế TNCN vậy? Cty mh thành lập từ tháng 2/2008 nhưng mình chưa nộp tờ khai thuế TNCN lần nào vì cty mh có ai phải đóng thuế TNCN đâu, hơn nữa tháng 8 vừa rồi mh mới có MST cá nhân mà bên thuế cấp cho của 5 nhân viên.
Thế mình có phải nộp tờ khai thuế TNCN không? Mong sớm nhận được ý kiến của mọi người. Cảm ơn nhiều.

 

[thd6758]

Cho mình hỏi là khi nào thì phải nộp tờ khai thuế TNCN vậy? Cty mh thành lập từ tháng 2/2008 nhưng mình chưa nộp tờ khai thuế TNCN lần nào vì cty mh có ai phải đóng thuế TNCN đâu, hơn nữa tháng 8 vừa rồi mh mới có MST cá nhân mà bên thuế cấp cho của 5 nhân viên.
Thế mình có phải nộp tờ khai thuế TNCN không? Mong sớm nhận được ý kiến của mọi người. Cảm ơn nhiều.

Từ ngày 01/01/2009 thực hiện luật thuế TNCN bạn phỉa làm tờ khai theo tháng hoặc theo quí và nộp theo quy định

 

[katty105]

Cảm ơn mọi người nhé nhưng em chỉ sợ bên thuế người ta không đồng ý cho mình làm lại từ tháng 11/2008 mà phải sửa lại BCTC 2008. Nhưng nếu sửa lại cho đúng thì công ty em ko phải nộp thuế TNDN vì thực tế là bị lỗ mà kế toán cũ lại làm thành lãi, thế mới tài chứ. À, công ty em ko có ai phải nộp thuế TNCN cả, mà nhân viên toàn làm được 1, 2 tháng rồi nghỉ, chỉ có Giám đốc, PGĐ và 2 người nữa là làm thường xuyên thôi. Vậy cty em có phải nộp BHXH cho 4 người đó ko? Cty em lại còn chưa đăng ký với sở LĐTBXH cơ. Đau đầu quá đi mất thôi, em lại mới ra trường, chẳng biết gì cả. Xin mọi nười cho em biết phải làm thế nào bây giờ? Hic hic
Mới chưa có kinh nghiệm mà phải ôm cái nè thì đúng là khổ rồi. Nhưng bạn phải phân biệt là kể toán nội bộ và kế toán thuế. Đối với thuế, họ không quan tâm đến công nợ của bạn mà chỉ quan tâm đến doanh thu và chi phí, thuế đầu ra đầu vào.Nếu như KT cũ đã dựng lên BC như vậy mà hợp thức (mặc dù sai với thực tê) thì bạn không cần sửa ngay mà sửa từ từ để đưa về con số chuẩn. gần hết tháng rồi không đủ cho bạn sửa ngay đâu. Còn nếu KT chưa hợp thức được thì bạn phải hợp thức trước doanh thu và chi phí đi. Còn con số nào không giải thích được thì treo vào TK công nơ rồi tìm hường giải quyết sau. Đối với thuế quan trọng là chi phí và doanh thu