đối chiếu sổ phụ ngân hàng và sô tiền mặt công ty

[ketoanhoasen]

em là kế toán mới ra trường,phụ trách về việc quản lý tiền gửi ngân hàng của công ty, nhưng thật sự, khi nhìn vào sổ phụ mà em lấy về từ ngân hàng, em không biết phải so sánh và đối chiếu như thế nào???????
mong các anh chị chỉ bảo giúp em

 

[SAA]

Phụ trách quản lý tiền mặt thì không liên quan gì đến sổ phụ ngân hàng cả
sổ phụ ngân hàng dùng để đối chiếu với số dư, biến động tăng giảm tài khoản 112 tại doanh nghiệp
Quản lý tiền mặt ở cty thì đối chiếu giữa sổ quỹ tiền mặt của thủ quỹ với sổ chi tiết 111 của kế toán, kết hợp với kiểm kê thực tế
sổ phụ ngân hàng và sổ quỹ tiền mặt khác nhau hoàn toàn, không liên quan gì cả
Một câu hỏi khó hiểu??????????

 

[1987]

Sổ phụ ở ngân hàng để bạn có thể theo dõi TK 112_tiền gửi ngân hàng.Còn để theo dõi tiền mặt của Cty bạn phải theo dõi trên phiếu thu, phiếu chi,sổ quỹ tiền mặt

 

[hiepnt1974]

em là kế toán mới ra trường,phụ trách về việc quản lý tiềm mặt của công ty, nhưng thật sự, khi nhìn vào sổ phụ mà em lấy về từ ngân hàng, em không biết phải so sánh và đối chiếu như thế nào???????
mong các anh chị chỉ bảo giúp em

Theo như anh hiểu, ý em nói kiểm tra số phát sinh của TK 1121 với việc rút, nộp tiền mặt vào, ra với ngân hàng phải không?

Về TK 1121 trên sổ sách kế toán của em và sổ phụ ngân hàng hạch toán ngược 1 chút.
Trên sổ phụ, các khoản phát sinh bên có tương ứng phát sinh nợ trên sổ kế toán của em. Vì vậy có người vẫn nói rằng : đối với ngân hàng có là có và nợ thì vẫn là nợ.
Em kiểm tra số dư đầu kỳ có TK1121 trên sổ phụ = số dư đầu kỳ Nợ TK 1121 trên sổ cái TK của em, tương tự dư cuối kỳ cũng vậy.
Tổng PS Có trên sổ phụ = Tổng PS nợ trên sổ cái TK 1121 và ngược lại,
Chúc em thành công.

 

[consauxinhdep]

em học kế toán cũng lâu rồi nhưng cũng chưa làm bao giờ, bây giờ em mới bắt đầu làm, anh chi cũng chỉ gúp em với, sổ sách chị kế toán cũ làm vẫn chưa hoàn thiện, ma hôm nay lai sắp đến kỳ báo cáo thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính rồi, em ko biết làm ntn chi ấy nghỉ đẻ cũng lâu rồi nên em phải làm từ đầu năm, em chwa biết bắt đầu từ đâu, anh chị chỉ giúp em với, em cán ơn!

 

[kimloan08]

em học kế toán cũng lâu rồi nhưng cũng chưa làm bao giờ, bây giờ em mới bắt đầu làm, anh chi cũng chỉ gúp em với, sổ sách chị kế toán cũ làm vẫn chưa hoàn thiện, ma hôm nay lai sắp đến kỳ báo cáo thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính rồi, em ko biết làm ntn chi ấy nghỉ đẻ cũng lâu rồi nên em phải làm từ đầu năm, em chwa biết bắt đầu từ đâu, anh chị chỉ giúp em với, em cán ơn!

Lập tờ khai thuế TNDN tạm tính cần 2 chỉ tiêu chính: Doanh thu và chi phí
- Doanh thu: căn cứ vào doanh thu thực tế phát sinh trong qúy (số liệu có sẳn trong báo cáo thuế hàng tháng).
- Chi phí: căn cứ chi phí thực tế phát sinh trong qúy (nếu chưa tập hợp đầy đủ, thì lấy số tạm tính, cuối năm quyết tóan lại)

 

[Dung vncb]

Mình cũng nghĩ như Kim Loan08 chỉ là tạm tính thôi mà, cuối năm quyết toán mới là số chính thức.