H
Xin chào mọi người! Em là thành viên mới ạ, em đang có vấn đề mọi người giúp em được không ạ?
Công ty em là công ty xây dựng đang trong giai đoạn xây dựng cơ bản, có một số hạng mục đã hoàn thành đưa vào sử dụng được 1 thời gian rồi nhưng bọn em vẫn chưa chuyển thành tài sản để trích khấu hao mà vẫn tập hợp chi phí vào TK 241 do chưa đầy đủ hồ sơ quyết toán. Khi công ty em kiểm toán thì họ có nêu trong thư quản lý là phải chuyển thành tài sản và trích khấu hao, đến đầu năm 2009 bọn em đã kết chuyển TK 241 sang TK 211 những hạng mục đã hoàn thành đó để trích khấu hao, TK 241 chúng em chi theo dõi được chi phí nhân công, vật liệu, máy thi công thôi vì phòng kỹ thuật chưa lập được quyết toán hoàn chỉnh nên giá trị của những hạng mục mà bọn em đã chuyển thành TS vẫn chưa đầy đủ. Nhưng đến tháng 9 em mới nhận được hồ sơ thiết kế những hạng mục đó mà tài sản thì em đã trích khấu hao từ đầu năm mất rồi. Em phải giải quyết thế nào với chi phí thiết kế ấy bây giờ? Mọi người giúp em với!
Công ty em là công ty xây dựng đang trong giai đoạn xây dựng cơ bản, có một số hạng mục đã hoàn thành đưa vào sử dụng được 1 thời gian rồi nhưng bọn em vẫn chưa chuyển thành tài sản để trích khấu hao mà vẫn tập hợp chi phí vào TK 241 do chưa đầy đủ hồ sơ quyết toán. Khi công ty em kiểm toán thì họ có nêu trong thư quản lý là phải chuyển thành tài sản và trích khấu hao, đến đầu năm 2009 bọn em đã kết chuyển TK 241 sang TK 211 những hạng mục đã hoàn thành đó để trích khấu hao, TK 241 chúng em chi theo dõi được chi phí nhân công, vật liệu, máy thi công thôi vì phòng kỹ thuật chưa lập được quyết toán hoàn chỉnh nên giá trị của những hạng mục mà bọn em đã chuyển thành TS vẫn chưa đầy đủ. Nhưng đến tháng 9 em mới nhận được hồ sơ thiết kế những hạng mục đó mà tài sản thì em đã trích khấu hao từ đầu năm mất rồi. Em phải giải quyết thế nào với chi phí thiết kế ấy bây giờ? Mọi người giúp em với!
