Khấu trừ thuế GTGT hàng nhập khẩu

[Nguyen Thi Yen Phuong]

Xin chào các bạn,

Mình là thành viên mới của diễn đàn. Mình có vấn đề này nhờ các bạn tư vấn giúp mình:

Công ty mình nhập khẩu một lô hàng. Tờ khai hải quan về ngày 21/08/2009. Mình tiến hành nhập kho hàng hóa, đồng thời ghi nhận số thuế GTGT hàng nhập khẩu vào phần mềm kế toán. Nhưng đến 10/09/2009 công ty mình mới đóng thuế GTGT hàng nhập khẩu. Do đó trên tờ khai thuế tháng 08/2009 phần thuế GTGT này vẫn chưa được khấu trừ mà đợi đến tháng 09/2009 mới khấu trừ.

Như vậy trong tháng 08/2009 sẽ có sự chênh lệch giữa sổ sách kế tóan và Tờ khai thuế về số thuế này.

Vậy cho mình hỏi mình phải giải quyết như thế nào?
Cảm ơn các bạn.

 

[duonghiep]

Cuối tháng bạn để số dư nợ TK 133, tháng nào đóng thuế hãy kết chuyển sang TK 3331, vậy đâu có chênh lệch gì đâu bạn.

 

[Nguyen Thi Yen Phuong]

Nghĩa là trong sổ sách tháng 8/2009 số thuế bên nợ 133 của em là 6tr, còn trên hồ sơ khai thuế số thuế được khấu trừ là 2tr (vì 4triệu kia là thuế GTGT hàng nhập khẩu của tháng 08/2009 nhưng đến tháng 09/2009 mới đóng và khấu trừ). Vậy vẫn không sao hả anh/ chị?

 

[ghet_that]

dư tháng này, tháng sau lại hết mà. không vấn đề gì đâu

 

[thuongdong]

đúng vậy đó, dư tháng này tháng say hết, sổ sách của mình cũng vậy mà.

 

[Nguyen Thi Yen Phuong]

Hì hì, vì lần đầu gặp nên em hổng có rõ. Cảm ơn các anh chị nhiều nhe.