Điều chỉnh BCTC sau khi quyết toán thuế TNDN

[Lethihoaihuong]

Chào cả nhà!
Em là thành viên mới nhờ mọi người giúp đỡ.
Cty em là Cty CP. Báo cáo quyết toán thuế 2008 lỗ. Nhưng sau khi quyết toán với cục thuế thì có Lời và phải đóng thuế TNDN. Cho em hỏi cách điều chỉnh các khoản chi phí bị thuế bốc ra: Chi phí khấu hao,chi phí phân bổ CCDC?
Ai biết chỉ giùm em với?

 

[duonghiep]

Bạn nên phân biệt rạch ròi giữa "kết quả kinh doanh thực tế" và "thu nhập chịu thuế TNDN" . Cơ quan Thuế loại những "chi phí không hợp lệ theo luật thuế TNDN" chỉ làm thay đổi "thu nhập chịu thuế TNDN" chứ đâu có làm thay đổi "kết quả kinh doanh thực tế" được. Do đó, BCTC đâu có gì thay đổi.

 

[hoakiemtoan]

Chào cả nhà!
Em là thành viên mới nhờ mọi người giúp đỡ.
Cty em là Cty CP. Báo cáo quyết toán thuế 2008 lỗ. Nhưng sau khi quyết toán với cục thuế thì có Lời và phải đóng thuế TNDN. Cho em hỏi cách điều chỉnh các khoản chi phí bị thuế bốc ra: Chi phí khấu hao,chi phí phân bổ CCDC?
Ai biết chỉ giùm em với?

Theo anh khi thuế nó bốc ra rồi thì phải chụi thôi
Phần chi phí khấu hao, phân bổ công cụ dụng cụ ta sẽ rút kinh nghiệm cho kỳ kế toán sau.
Muốn chắc chắn hơn nữa thì cuối năm em nên mời kiểm toán độc lập về