Hạch toán chi phí

[nguyenthinguyet]

Thực tế các khoản phí đã chi nhưng vì số thực chi phát sinh trong tháng lớn hơn số dư ĐK TK 1111 nên em ko thể định khoản (lập phiếu chi trên phần mềm) vì như vậy TK 1111 sẽ bị âm mà đến tháng sau mới làm thủ tục đi vay Anh chị nào biết giúp em với khoản đã chi này em phải làm sao? em cám ơn nhiều.

 

[Muaxuan06]

Chị nghĩ 1 là em để các chứng từ lại đến khi nào vay được thì hãy chi ( để trên TK 331 ), 2 là em tạo 1 hợp đồng vay tiền ngoài để chi các khoản đó, khi nào vay được khoản tiền cần vay thì thanh lý hợp đồng vay tiền trên.

 

[khkada]

Chào các bạn, mình có một thắc mắc không thể giải quyết được mong mọi người trợ giúp.
Bên mình bán máy xây dựng cho các đơn vị thi công, thời gian bảo hành là 1 năm, bây giờ mình muốn trích trước chi phí bảo hành thì hạch toán như thế nào? Cụ thế là: Trị giá máy: 100.tr, trích CP bảo hành 12% trong 1 năm là 12.tr, như vậy mỗi tháng mình trích
1tr có hợp lý không? mình hạch toán: N642, C142: 12tr, có đúng ko? Mong mọi người chỉ giùm, Cám ơn nhiều

 

[khanhxeko]

việc này bạn phải làm ngay từ khi bán ngay(nếu có sụ cố thì mới có cái giải quyêt)hạch toán no tk 641( chi phí bán hàng) có 111 hay 112. Nếu sau 1 năm mà kô có sự cố thì hoàn nhập

 

[solomon2211]

Chào các bạn, mình có một thắc mắc không thể giải quyết được mong mọi người trợ giúp.
Bên mình bán máy xây dựng cho các đơn vị thi công, thời gian bảo hành là 1 năm, bây giờ mình muốn trích trước chi phí bảo hành thì hạch toán như thế nào? Cụ thế là: Trị giá máy: 100.tr, trích CP bảo hành 12% trong 1 năm là 12.tr, như vậy mỗi tháng mình trích
1tr có hợp lý không? mình hạch toán: N642, C142: 12tr, có đúng ko? Mong mọi người chỉ giùm, Cám ơn nhiều

Trích trước chi phí bảo hành, bạn nên dùng tài khoản 335 - Chi phí trích trước. Hạch toán như sau:

1. Trích phí hàng tháng: Nợ 641 / Có 335
Chi phí này liên quan đến bán hàng hơn là chi phí quản lý, nên không hạch toán vào 642

2. Khi thực sự chi khoản tiền bảo hành thì hạch toán: Nợ 335 / Có 111,112...

3. Khi thực chi nhiều hơn số đã trích, hạch toán thẳng vào chi phí: Nợ 641/Có 111,112,...

4. Khi kết thúc thời gian bảo hành, chưa chi hết thì hoàn nhập: Nợ 335/Có 641

 

[khanhxeko]

làm như ban salômn dúng (tôi nhầm)

 

[hoakiemtoan]

Chào các bạn, mình có một thắc mắc không thể giải quyết được mong mọi người trợ giúp.
Bên mình bán máy xây dựng cho các đơn vị thi công, thời gian bảo hành là 1 năm, bây giờ mình muốn trích trước chi phí bảo hành thì hạch toán như thế nào? Cụ thế là: Trị giá máy: 100.tr, trích CP bảo hành 12% trong 1 năm là 12.tr, như vậy mỗi tháng mình trích
1tr có hợp lý không? mình hạch toán: N642, C142: 12tr, có đúng ko? Mong mọi người chỉ giùm, Cám ơn nhiều

Theo tôi thì chi phí bảo hành có thể xãy ra hoặc không nên bạn có thể hạch toán
Nợ TK 642
Có TK 335
Cuối năm tùy vào số tiền chi bảo hành ghi
Nợ TK 335
Có TK 111,112
Có TK 642 (phần chi không hết Cp bảo hành 12%)
Thân