Debit/credit trong cac Forearder co được cần dăng ký với thuế khong?

[kokomi]

Hi các mem!
EM có 1 vấn đế thắc muốn nhờ các anh chị giúp đỡ. Số là em làm việc trong một công ty Dịch vụ giao nhận vận tải ( Forwarder ) nhưng em không rõ :

1. Những tờ debit/credit ( công nợ với đại lý nước ngoài) có được đưa vào báo cáo thuế k? Những chứng từ này chĩ là những email làm việc giữa các công ty Việt Nam và nước ngoài thôi, không có đóng dấu, invoice gì hết và những debit này được ngân hàng chấp nhận.

2. Khi thanh toán thì qua ngân hàng, ngân hàng chỉ yêu cầu có email đòi nợ của Đại lý và những tờ debit này là CK được, nhưng như vậy thuế nói là sao này phải nộp thuế những khoản thuế của các tờ debit/credit đó. Vậy là sao? em không hiểu rõ lắm.

3. Những công ty mới thành lập phải đóng thuế nhà thầu nữa, vậy phần thuế này tính làm sao? có được khấu trừ không? và thuế nhà thầu có giống thuế GTGT được khấu trừ ko? và khi nào thì DN mới đóng khảon này?

Rất mong nhận được sự giúp đỡ của cá bận tiền bối.

Tks

 

[bendoihiuquanh]

Hi các mem!
EM có 1 vấn đế thắc muốn nhờ các anh chị giúp đỡ. Số là em làm việc trong một công ty Dịch vụ giao nhận vận tải ( Forwarder ) nhưng em không rõ :

1. Những tờ debit/credit ( công nợ với đại lý nước ngoài) có được đưa vào báo cáo thuế k? Những chứng từ này chĩ là những email làm việc giữa các công ty Việt Nam và nước ngoài thôi, không có đóng dấu, invoice gì hết và những debit này được ngân hàng chấp nhận.

2. Khi thanh toán thì qua ngân hàng, ngân hàng chỉ yêu cầu có email đòi nợ của Đại lý và những tờ debit này là CK được, nhưng như vậy thuế nói là sao này phải nộp thuế những khoản thuế của các tờ debit/credit đó. Vậy là sao? em không hiểu rõ lắm.

3. Những công ty mới thành lập phải đóng thuế nhà thầu nữa, vậy phần thuế này tính làm sao? có được khấu trừ không? và thuế nhà thầu có giống thuế GTGT được khấu trừ ko? và khi nào thì DN mới đóng khảon này?

Rất mong nhận được sự giúp đỡ của cá bận tiền bối.

Tks

Đối với các debit do đại lý phát hành và bên bạn chuyển khoản cho đại lý thì đó chính là chi phí hợp lý. Bạn lưu lại 1 bộ chứng từ để sau này quyết toán thuế. Nếu bạn kỹ hơn thì yêu cầu ngân hàng đóng mộc thanh toán qua ngân hàng nhưng mình nghĩ việc thanh toán đã được phản ánh trên sổ phụ ngân hàng rồi.
Còn về credit của đại lý phát hành hoặc bên bạn phát hành debit đòi nợ đại lý thì phải xuất hóa đơn đầu ra để ghi nhận doanh thu và khai báo thuế.
Chỉ có các line/carrier mới xuất hóa đơn thuế nhà thầu. Là forward thì không có thuế nhà thầu vì bên bạn chỉ là dịch vụ thôi.

 

[kokomi]

Đối với các debit do đại lý phát hành và bên bạn chuyển khoản cho đại lý thì đó chính là chi phí hợp lý. Bạn lưu lại 1 bộ chứng từ để sau này quyết toán thuế. Nếu bạn kỹ hơn thì yêu cầu ngân hàng đóng mộc thanh toán qua ngân hàng nhưng mình nghĩ việc thanh toán đã được phản ánh trên sổ phụ ngân hàng rồi.
Còn về credit của đại lý phát hành hoặc bên bạn phát hành debit đòi nợ đại lý thì phải xuất hóa đơn đầu ra để ghi nhận doanh thu và khai báo thuế.
Chỉ có các line/carrier mới xuất hóa đơn thuế nhà thầu. Là forward thì không có thuế nhà thầu vì bên bạn chỉ là dịch vụ thôi.

- Mình biết là chì có line/ carier mới xuất HD có thuế nhà thầu rồi nhưng ý mình hỏi là khi thanh toán tiền cho debit của Đại lý thì phải đóng thuế nhà thầu thay cho đại lý nữa ( mình nghe cán bộ thuế nói là những khoản này sẽ phải đóng thuế và yêu cầu bên mình tìm hiểu thêm) vậy đóng bao nhiêu? (Trong khi những debit này cty ben mình xuất HD và thu tiền của khách hàng rồi và đã đóng thuế GTGT cho nhà nước).
- Những khoản thu/ chi hộ thì không đưa vào Doanh thu và chi phí của công ty, vậy mình hạch toán như vậy các bạn xem dùm mình đã ổn chưa:

a) Xuất HD cho khách hàng (Thu hộ đại lý ):
Nợ 1111
Có 1388
Có 33311

Cuối tháng đưa về 331:
Nợ 1388
Có 331

Khi thanh toán tiền cho Đại lý :
Nợ 331
Có 1122

b) Credit đòi nợ Đại lý:
Cuối tháng xuất HD :
Nợ 331
Có 5111
Có 33311


Mong nhận được sự giúp đỡ.
Tks & B.rgds
YM: luulykt2511