Hỏi về mục chi phí trong quyết toán thuế TNND quý

[phamanh281]

Chào cả nhà, cho em hỏi một chút
Em đang làm tờ khai quyết toán thuế TNDN quý 3/2009, bên em là cty xây dựng, trong quý 3 có thi công một công trình nhỏ (nhân công thue khoán), nhưng chưa có doanh thu (ctrình nhà nước mà). Vậy chi phí nhân công và các chi phí khác liên quan đến ctrình đó em có được đưa vào mục [11]: Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ không ạ, vì theo em được biết bên sản xuất 632 nếu chưa có doanh thu thì không đc đưa vào đó, ko biết bên xây dựng thế nào...
Một vấn đề nữa, chi phí quản lý chung, có những phần có VAT 10%, em có đc đưa tiền thuế GTGT vào đó luôn không ạ
Em mới làm nên ko biết, mong mọi ng giúp đỡ

 

[vominhthuy56]

Em có gặp vấn đề này xin mọi người giúp đỡ
Công ty em thuộc loại hình dịch vụ, lỡ xuất hóa đơn bán ra trước khi nhân được hóa đơn mua vào, giờ ko hủy được hóa đơn đã xuất. Vậy cty em hạch toán báo cáo thuế và làm sổ sách như thế nào ạ
Mọi người cho em cách giải quyết vấn đề này với

 

[VTM]

Chưa có DT công trình thì CP liên quan đến công trình tạm thời vẫn để ở 154.
Trên chỉ tiêu [11] ở TNDN bạn đưa phần chi phí còn lại (CPQL,...)
Trong CPQL chung có VAT mà phần VAT nào đã khấu trừ thì không được đưa vào CP.