Kê khai và nộp thuế cơ sở nhận đại lí

  • Thread starter emlamketoan
  • Ngày gửi
E

emlamketoan

Sơ cấp
24/10/09
2
0
0
30
hà nội
#1
Em có bài tập nhưng thấy nó dễ quá nên cứ nghi nghi làm sao ý các bác xem em làm có đúng ko nhé nếu sai thì bảo em một tiếng
doanh nghiệp em chuyên nhận làm đại lí bán đúng giá nhận hoa hồng cho các doanh nghiệp khác.Doanh nghiệp tính thuế gtgt theo pp khấu trừ.TRong kì có các nghiệp vụ sau :
-nhận làm đai lí cho công ty may x với số hàng là 2000 sp cuối kì tinh thuế tiêu thụ đc 1500 sp đã báo cho ct x,với giá nhận bán chưa thuế là 200000/sp
hoa hồng nhận là 5%
-nhận làm đại lí cho công ty bưu điện cuối kì tính thuế bán đựoc 20 tr tiền dịch vụ bưu điện chưa thuê hoa hồng là 5%trên giá chưa vat
tính thuế phải nộp của doanh nghiệp biết thuế sp,dịch vụ bưu điện,hoa hồng là 10% trên giá chưa vat
bl
1_thuế đàu vào sản phẩm may là :200000*1500*10%=30tr
thuế đầu ra hoa hồng dịch vụ là :200000*150*5%*10%=1tr500
thuế đầu ra bán sp may là :200000*1500*10%=30tr
2_em ko tính thuế vì em đọcỉtong văn bản hướng dẫn kê khai và nộp thuế thì làm dịch vụ bưu điện ko phải nộp thuế trên dịch vụ bán ra cũng như hoa hồng được hưởng
=>tổng thuế đầu vào được khấu trừ=30TR
tổng thuế đầu ra phải nộp là =1tr500+30tr
thuế phải nộp là 1tr500
 

Thành viên trực tuyến

  • xediengiatot
  • Phan_vannh
  • ngoctan3710
  • NhungNhungGau
  • ngốc cô đơn




Xem nhiều