Hóa đơn tháng này nhưng báo cáo thuế tháng sau

[vietha01]

Anh, chị vui lòng hướng dẫn giúp vấn đề này. Tháng 02/09 công ty em có 01 hóa đơn đầu vào cước vận chuyển 50.000.000 đồng và em đã xuất hóa đơn đầu ra 56.000.000 đ. Nhưng do sơ suất em đã không báo cáo thuế hóa đơn đầu vào này mà để sang tháng 03/2009 mới làm báo cáo thuế.Vậy cho em hỏi em định khoản như vậy đúng chưa ah.
Nợ 632 / Có 131 : 50.000.000 đ
Nợ 111/ Có 511: 56.000.000 đ

Tháng 03/09 khi em làm báo cáo thuế
N 131 / Có 111 :50.000.000 đ.

Cám ơn anh chị đã hướng dẫn.

 

[Luc van]

Anh, chị vui lòng hướng dẫn giúp vấn đề này. Tháng 02/09 công ty em có 01 hóa đơn đầu vào cước vận chuyển 50.000.000 đồng và em đã xuất hóa đơn đầu ra 56.000.000 đ. Nhưng do sơ suất em đã không báo cáo thuế hóa đơn đầu vào này mà để sang tháng 03/2009 mới làm báo cáo thuế.Vậy cho em hỏi em định khoản như vậy đúng chưa ah.
Nợ 632 / Có 131 : 50.000.000 đ
Nợ 111/ Có 511: 56.000.000 đ

Tháng 03/09 khi em làm báo cáo thuế
N 131 / Có 111 :50.000.000 đ.

Cám ơn anh chị đã hướng dẫn.

theo mình là được. không pít ý các mem thế nào???:015:

 

[chin su]

bạn định khoản như vậy là đúng trong trường hợp HĐ đó là HĐ bán hàng thông thường không có thuế GTGT còn nếu có thuế thì không đúng.

 

[phankimnuong]

Nguyên văn bởi vietha01
Anh, chị vui lòng hướng dẫn giúp vấn đề này. Tháng 02/09 công ty em có 01 hóa đơn đầu vào cước vận chuyển 50.000.000 đồng và em đã xuất hóa đơn đầu ra 56.000.000 đ. Nhưng do sơ suất em đã không báo cáo thuế hóa đơn đầu vào này mà để sang tháng 03/2009 mới làm báo cáo thuế.Vậy cho em hỏi em định khoản như vậy đúng chưa ah.
Nợ 632 / Có 131 : 50.000.000 đ
Nợ 111/ Có 511: 56.000.000 đ

Tháng 03/09 khi em làm báo cáo thuế
N 131 / Có 111 :50.000.000 đ.


Bạn hạch toán thế này:Vi ban ko noi rõ 50tr da có thuế chưa nên mình giả sử là thuế 5tr nhé
Khi có hoá đơn nhưng chưa kê khai thuế ghi:
Nợ TK154:50tr
Có TK331:50tr
Khi xuất HĐ đầu ra ghi:
Nợ TK 632:50tr
CóTK154; 50tr
Hạch toán doanh thu:
Nợ TK 131:61.6ttr
có TK 511:56tr
Có TK 3331:5,6tr
tháng sau khai thuế hạch toán :
Nợ TK331:50tr
Nợ TK133:5tr
Có TL111,112: 55tr Đây là trường hợp đã thanh toán tiền rồi
Nếu chưa TT bạn chỉ hạch toán như sau:
Nợ TK133:5tr
Có TK331:5tr
Thân!

 

[LindegasVietNam]

mình nghĩ như thế này này!

Nợ TK154:50tr
Có TK331:50tr
Khi xuất HĐ đầu ra ghi:
Nợ TK 632:50tr
CóTK154; 50tr
Hạch toán doanh thu:
Nợ TK 131:61.6ttr
có TK 511:56tr
Có TK 3331:5,6tr
tháng sau khai thuế hạch toán :
Nợ TK331:50tr
Nợ TK133:5tr
Có TL111,112: 55tr Đây là trường hợp đã thanh toán tiền rồi
Nếu chưa TT bạn chỉ hạch toán như sau:
Nợ TK133:5tr
Có TK331:5tr