Xuất hoá đơn mà chưa thu được tiền thì có phải nộp thuế TNDN tạm tính không?

[ngo thi nguyen]

Chào cả nhà, e có 1 câu hỏi mong anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ và đưa ra ý kiến.
Khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính : Doanh thu là lấy ở cáCtài khoản 511, 515, 711, vậy thì công ty em có 1 hoá đơn xuất từ tháng 7 mà chưa thu được tiền, khoản tiền này rất lớn. Khi mà chưa thu được tiền như thế mà vẫn phải nộp thuế TNDN tạm tính như vậy thì có j mâu thuẫn không?nếu khoản thu này là khoản thu khó đòi và tiến đến là phải xoá sổ thì tự nhiên doanh nghiệp lại phải bỏ tiển nộp thuế trong khi doanh thu k có ạ?

MONG MỌI NGƯỜI TRẢ LỜI GIẢI ĐÁP CỦA EM SỚM Ạ? CẢM ƠN CẢ NHÀ.

 

[VTM]

Chào cả nhà, e có 1 câu hỏi mong anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ và đưa ra ý kiến.
Khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính : Doanh thu là lấy ở cáCtài khoản 511, 515, 711, vậy thì công ty em có 1 hoá đơn xuất từ tháng 7 mà chưa thu được tiền, khoản tiền này rất lớn. Khi mà chưa thu được tiền như thế mà vẫn phải nộp thuế TNDN tạm tính như vậy thì có j mâu thuẫn không?nếu khoản thu này là khoản thu khó đòi và tiến đến là phải xoá sổ thì tự nhiên doanh nghiệp lại phải bỏ tiển nộp thuế trong khi doanh thu k có ạ?

MONG MỌI NGƯỜI TRẢ LỜI GIẢI ĐÁP CỦA EM SỚM Ạ? CẢM ƠN CẢ NHÀ.

Có doanh thu thì có tính thuế TNDN, bất kể bạn đã thu, chưa thu hay là thu không được.
Nếu xoá nợ mà muốn được giảm trừ thì bạn phải làm thêm một mớ thủ tục nữa đó.

 

[Luc van]

Khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính : Doanh thu là lấy ở cáCtài khoản 511, 515, 711, vậy thì công ty em có 1 hoá đơn xuất từ tháng 7 mà chưa thu được tiền, khoản tiền này rất lớn. Khi mà chưa thu được tiền như thế mà vẫn phải nộp thuế TNDN tạm tính như vậy thì có j mâu thuẫn không?nếu khoản thu này là khoản thu khó đòi và tiến đến là phải xoá sổ thì tự nhiên doanh nghiệp lại phải bỏ tiển nộp thuế trong khi doanh thu k có ạ?

MONG MỌI NGƯỜI TRẢ LỜI GIẢI ĐÁP CỦA EM SỚM Ạ? CẢM ƠN CẢ NHÀ.

Vẫn phải kê khai nộp thuế TNDN tạm tính khi đã có hoá đơn xuất bán ra bạn à.
Còn để không phải nộp thuế TNDN tạm tính nhiều thi bạn kê khai tăng chi phí lên một tí. cuối năm ta giải trình khi không thu được.
Thân!:015:

 

[ketoan4]

Theo nguyên tắc dồn tích thì khi phát sinh DT bạn phải ghi nhận DT, không phải đợi đến lúc thực thu tiền mới kê khai Dt, có nghĩa là mặc dù bạn chưa thu tiền nhưng vẫn kê khai nộp thuế trên phần DT đó.

 

[phankimnuong]

Vẫn kê khai doanh thu bình thường bạn ạ, còn thuế TNDN tạm tính chỉ là tạm tình thôi ko cẩn phải nộp ngay đâu cuuôí năm tổng hợp lại tất cả DT và CP nếu phải nộp thì nộp còn vẫn lỗ thì thôi, chứ nộp trước như mấy chị cty mình bây giờ số dư bên Nợ TK3334 cứ mãi thế bao giờ mới xoá được, mà cũng cứ xác định là ko bao h dc hoàn thuế

 

[DIEM CHAU]

Mong mọi giúp e với, Thuế TNDN lấy chi phí từ TK 6,8 vậy có lấy thuế ( TK 133 )không ạ, E XIN CẢM ƠN

 

[bendoihiuquanh]

Mong mọi giúp e với, Thuế TNDN lấy chi phí từ TK 6,8 vậy có lấy thuế ( TK 133 )không ạ, E XIN CẢM ƠN

Chỉ tiêu số 11 trên tờ khai thuế "chi phí thực tế phát sinh trong kì" được lấy từ TK loại 6, 8 là đúng rùi. Còn TK 133 là thuế GTGT đầu vào, có liên quan gì tới TNDN đâu???