Hạch toán phải thu đơn vị phụ thuộc

[Dang Tien Thanh]

CÁc bạn giải quyết giúp mình tình huống này nhé!
Cty mình có 1 đơn vị thành viên hạch toán báo sổ, và thu về các khoản như : phí quản lý công ty, KHTS cố định, Thuế tài nguyên, BHXH,YT,CĐ,TN(28%). Cứ mỗi quý lại tiến hành quyết toán công nợ giữa công ty và xí nghiệp một lần, và qua bản quyết toán này mình tiến hành định khoản.
Nội dung của bản quyết toán như sau:
1. Các khoản cty thu:
- Tiến mặt cho tạm ứng: 4 tr.
- Phí quản lý công ty: 10 tr.
- Khấu hao cơ bản: 5 tr.
- Thuế tài nguyên: 3 tr.
- Bảo hiểm các loại: 3 tr.
Tổng là 25 tr.
2. Các khoản phải thanh toán cho xí nhiệp:
- Tiền sản phẩm: 10spx1,5 tr = 15 tr.
- VAT: 4 tr.
Tổng 19 tr.
Vậy bù trừ thì công ty còn phải thu là 10 tr.
Tuy nhiên mình không biết nên hạch toán các khoản phải thu và phải trả ở trên vào tài khoản nào để dư cuối kỳ của 141 (hoặc 136) là 10 tr cả.
Mong các bạn sớm có câu trả lời cho mình! Thanks rất nhiều.

 

[linhtn]

bên chỗ tớ chỉ dùng 136 với khoản phải thu và 336 với khỏan phải trả. Có thể mở chi tiết cho từng mục theo yêu cầu

 

[dinhchienhoa]

bạn dùng hai tài khoản chính la 136 và atì khoản 336 va cuoi kỳ ban bù trù hai tài khoản do cho nhau

 

[binhdinh86]

Em thì không nghĩ vậy.
Vì nếu như là đơn vị báo sổ thì mọi nghiệp vụ đều hạch toán ở công ty chính.Ở đơn vị báo sổ chỉ làm nhiệm vụ thu thập chứng từ thôi.Thế nên mọi khoản chi cho đơn vị báo sổ đuợc hạch toán vào TK 141.Sau đó khi nào có chứng từ bên đơn vị chuyển về thì công ty mới hạch toán vào các chi phí.

 

[tieuyentu118]

Các bác ơi! cho em hỏi. Công ty em là công ty Tư vấn XD và thí nghiệm VLXD nhưng bên thí nghiệm VLXD thì liên kết với 1 cty khác. Cứ tính theo % để trích trả cho cty liên kết khi thu tiền thí nghiệm. Nhưng em lại ko biết hoạch toán thế nào cả khi chuyển tiền thanh toán cho cty liên kết.
Mong các bác giúp em với. Trả lời nhanh vào email : cnhoanhson@gmail.com giúp em nha. cảm ơn các bác nhìu

 

[Dang Tien Thanh]

Híc, chắc các bạn dạo này bận lắm hay sao ko bỏ chút time giải quyết dùm mình với, chuẩn bị hết năm rồi mà chưa biết nên giải quyết như nào, help me!

 

[Dang Tien Thanh]

Các member của WKT dạo này online ít quá hay sao mà không thấy ai support cho mình cả, sắp hết năm tài chính mất rồi, mà vẫn chưa có lối thoát!

 

[0979090767]

so dien thoai cua anh Dang Tien Thanh bao nhieu vay? em hoi chut viec