Cách điều chỉnh sổ tgnh bị sai?

[meo lon]

Cả nhà giúp em với,
cty em thành lập t1/08 nhưng từ đó đến nay ko lấy sổ phụ, ctừ của NH nên chẳng biết đúng sai ntn. Bây giờ em lên NH xin tòan bộ ctừ và sổ phụ từ t1/08 đến t9/09 thì phát hiện bị sai.
BCQT 2008 trên TK112 of cty là 35triệu nhưng em thấy trong sổ phụ thì chỉ còn 34.750.000, nghĩa là đã bị trừ 250.000 tiền phí dvụ.
Vậy bây giờ em phải làm sao, sửa ntn cho khớp số liệu, em mới làm nên cũng chẳng biết làm sao nữa, em rối quá,
Cả nhà chung tay giúp em với, em rất cần

 

[meiqing]

Bạn hạch toán vô phí thôi, số nhỏ nên không cần điều chỉnh lại số đầu kỳ đâu

Nợ 642
Có 112

 

[meo lon]

nhưng số đầu tháng 1/09 của sồ chi tiết tk112 of cty là 35tr còn trên sổ phụ of ngân hàng là 34.750.000. vậy mình làm sao để hai sổ đó cân đối. em không biết nên sợ làm sai sau này thuế kiểm tra thì sẽ không giải thích đc. Chị có thể hướng dẫn chi tiết cho em đc ko?

 

[meiqing]

Bạn chỉ cần chỉnh số cuối kì năm 2009 khớp với sổ phụ ngân hàng thôi. Chứ có 250.000 đồng mà áp dụng hồi tố chỉnh lại số dư đầu kì thì khá phức tạp, nên đưa vô phí năm 2009 luôn. Khi tính thuế TNDN thì loại chi phí này ra khỏi chi phí hợp lý

 

[VTM]

Bạn chỉ cần chỉnh số cuối kì năm 2009 khớp với sổ phụ ngân hàng thôi. Chứ có 250.000 đồng mà áp dụng hồi tố chỉnh lại số dư đầu kì thì khá phức tạp, nên đưa vô phí năm 2009 luôn. Khi tính thuế TNDN thì loại chi phí này ra khỏi chi phí hợp lý

Nhất trí với meiquing, "chuyện nhỏ xem như không có gì".

 

[meo lon]

vậy mình cứ để số 35triệu và đến tháng 10/09 này thì mình chuyển 250ngàn vào chi phí phải không bạn. chi phí này đến cuối năm mình đưa vào chi phí không hợp lệ hả

 

[meiqing]

Umh, đúng rồi. Khi nào bạn điều chỉnh cũng được, miễn sau khi kết thúc niên độ kế toán, số trên sổ của bạn khớp với sổ phụ ngân hàng là ok.