Giảm trừ thuế VAT trong trường hợp này ntn ạ ?

  • Thread starter oshi
  • Ngày gửi

1098 lượt xem

O

oshi

Sơ cấp
8/10/05
3
0
0
39
45 Kim Ma Thuong
Công ty em có chính sách là sau 7 ngày dùng dịch vụ. Nếu cảm thấy không hài lòng sẽ hoàn tiền 100%.

Ví dụ có 1 khách hàng tham gia vào ngày 30/09: dịch vụ đã bao gồm 10% VAT là 5.500.000VND. KH CK

Sau 4 ngày, khách hàng không sử dụng dịch vụ nữa, yêu cầu hoàn tiền. Thì em sẽ hoàn trả 100% đã bao gồm VAT.
Và hạch toán thế này có đúng không ạ ?

Khi mua dịch vụ:
Nợ 112: 5.500.000
Có 511: 5.000.000
Có 3331: 500.000

Khi hoàn trả tiền :
Nợ 531: 5.000.000
Nợ 33311: 500.000
Có 112: 5.550.000

Công ty em là công ty nhượng quyền của Singapore, nên bán đúng giá như Singapore cung cấp. Nhận hoa hồng từ Sing. Nên em không biết có phải làm thêm việc kết chuyển giá vốn ko nữa ?>

Mong anh chị giải đáp cho em với.
 
Y

Yennamthien

Thành viên thân thiết
12/6/09
262
26
28
Hà Nội
Nếu bạn không hạch toán giá vốn thì toàn bộ doanh thu là lai hết a thế thì nộp thuế TNDN nhiều thế, nếu công ty bạn là đại lý bán đúng giá thì vẫn phải hạch toán giá vốn khi đó 511 của bạn có 2 loại, DT thu hộ nhà cung cấp Sing - gía vốn do nhà cung cấp cho ban thì = 0 còn DT chính của bạ xẽ là phần hoa hồng được hưởng do bên kia trả cho bạn và nộp thuế TNDN trên khoản này thôi
 

Thành viên trực tuyến

  • Phần mềm BRAVO
  • vach ngan dai thanh
  • phanhuong91
  • VuTuan1122
  • xediengiatot
  • Châu Nguyễn24

Xem nhiều