Kê khai điều chỉnh thuế GTGT

[vutiendai]

Chào các anh chị trong diễn đàn! Tôi có 1 vấn đề muốn các anh chị tư vấn giúp?
Công ty của tôi kinh doanh thuộc lĩnh vực phần mềm ( Không chịu thuế GTGT đầu ra ) nên thuế đầu vào cũng không được khấu trừ. Khi kê khai thuế cho cơ quan thuế trên phân mềm HTKK thì Phần kê khai thuế đầu ra kê như bình thường, nhưng khi kê phần thuế đầu vào đúng ra là phải kê vào chỉ tiêu thứ 2 " Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế" mới đúng, nhưng tôi lại kê nhầm sang chỉ tiêu thứ 1 " Hàng hoá dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế" đồng thời trên tờ khai mẫu 01/GTGT chỉ tiêu số 23 " Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này" tôi cũng nhập số tiền thuế tương ứng. Nhờ các anh chị tư vấn hộ tôi xem tôi nên làm thế nào?
Nếu tôi vẫn để nguyên và kê như ở trên thì có sao không?
Nếu như sai thì tôi phải làm thế nào để điều chỉnh?
( Bảng kê và tờ khai tôi đã nộp từ mấy tháng trước rồi )
Xin chân thành cảm ơn các anh chị!

 

[tommynguyen]

Bạn phải kê khai điều chỉnh cho số thuế bị kê khai này. Các bước như sau:
1. Trong tháng kê khai tới bạn phải khai bổ sung thêm phụ lục PL 01-3/GTGT , kỳ tính thuế bạn nhập vào kỳ mà bạn cần điều chỉnh, ghi tăng số thuế phải nộp, đồng thời trên tờ khai ghi vào chỉ tiêu 35 điều chỉnh tăng số thuế phải nộp

2.Lập thêm "tờ khai điều chỉnh" và "Giải trình bổ sung, điều chỉnh". Trong bảng giải trình bổ sung điều chỉnh bạn chọn "Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp" , "mã số chỉ tiêu" chọn chỉ tiêu 23 và nhập vào số đã khai, số cần điều chỉnh. Sau đó trên tờ khai điều chỉnh sẽ tự động nhảy lên số bạn đã khai

3.Photo tờ khai bị sai nộp kèm

Chúc thành công