Phải xử lý thế nào đây??

[huynhhai]

Các bác cho mình hỏi một tí nhé:
Đây là trường hợp nhầm lẫn ở công ty mình. Việc là: khi nhập khẩu phụ tùng và tài sản cố định thì có một số phụ tùng cầu thành trong nguyên giá tài sản cố định, nhưng kế toán chi tiết vật tư đã không để ý việc này nên đã xuất ra phí 627 (số phụ tùng trên N627/C152). Và nợ vẫn treo ở tài khoản 331"Nước Ngoài" (N152/C331). Đến năm nay mới phát hiện nhẫm lẫn trên.
Vậy theo các bác mình phải điều chỉnh như thế nào đây?

 

[conan77]

Thế thì thực hiện ghi âm lại đi. Thuế má các thứ có liên quan gì lắm đâu!

 

[duch2010]

Theo tôi thì thực hiện 2 bút toán ghi số âm N152/C331 và N627/C152. Đồng thời ghi tăng giá trị TSCĐ N211/331 và bạn nhớ thực hiện việc điều chỉnh số khấu hao theo nguyên giá mới