Hỏi về khấu trừ thuế GTGT trong hoạt động xây lắp..!!???

[supperbeck]

Chào các bạn trong diễn đàn!!
Mình có thắc mắc về việc khấu trừ thuế GTGT như thế này;
Cty mình(B) đã thi công cho cty A một công trình. Bên A giữ 5% bảo hành(44.000.000 đ) của bên B, trong quá trình đưa công trình trên vào sử dụng thì có hư hỏng, bên A tiến hành sửa chữa(ký hợp đồng với 01 đơn vị khác)(C).
Nay Cty C xuất hóa đơn (33.000.000 đ, VAT: 3.000.000 đ) tương ứng với giá trị phần sửa chữa đó cho cty B.
Có 02 vấn đề mình cần tham khảo ở đây là:
1. Phần VAT 3.000.000 đ Cty mình có được khấu trừ không và cần những chứng từ gì để được khấu trừ phấn thuế trên??
2. Công nợ giữa B và A được giải quyết như thế nào, cần những chứng từ gì???
Thanks mọi người!!!

 

[VTM]

Chào các bạn trong diễn đàn!!
Mình có thắc mắc về việc khấu trừ thuế GTGT như thế này;
Cty mình(B) đã thi công cho cty A một công trình. Bên A giữ 5% bảo hành(44.000.000 đ) của bên B, trong quá trình đưa công trình trên vào sử dụng thì có hư hỏng, bên A tiến hành sửa chữa(ký hợp đồng với 01 đơn vị khác)(C).
Nay Cty C xuất hóa đơn (33.000.000 đ, VAT: 3.000.000 đ) tương ứng với giá trị phần sửa chữa đó cho cty B.
Có 02 vấn đề mình cần tham khảo ở đây là:
1. Phần VAT 3.000.000 đ Cty mình có được khấu trừ không và cần những chứng từ gì để được khấu trừ phấn thuế trên??
2. Công nợ giữa B và A được giải quyết như thế nào, cần những chứng từ gì???
Thanks mọi người!!!

1.Nếu trong phần bảo hành công trình có qui định cho bên A được quyền thuê bên thứ 3 sửa chữa phần hư hỏng trong phạm vi bảo hành của bên B thì bạn khấu trừ bình thường theo hoá đơn của C xuất cho bạn (BB nghiệm thu 3 bên phần chi tiết SC)
2.Làm thêm phụ lục hợp đồng ghi nhận việc thanh toán bù trừ trong phạm vi khoản tiền giữ lại để bảo hành)