Điều chỉnh số thuế GTGT bị truy thu

  • Thread starter nghiemtvi
  • Ngày gửi

1331 lượt xem

N

nghiemtvi

Sơ cấp
12/1/09
3
0
0
52
Trà Vinh
Khi kê khai thuế GTGT đầu vào khấu trừ tôi đã khai nhầm làm tăng thêm số thuế GTGT khấu trừ là 15.000.000, sau khi cơ quan thuế đến kiểm tra phát hiện số thuế đã kê khai khấu trừ cao hơn số thuế ghi trên hóa đơn nên đã xử lý phạt VPHC và truy thu số thuế khai sai là 15.000.000 đồng.
Như vậy khi điều chỉnh sổ kế toán thực hiện bút toán như thế nào cho đúng, nhờ các bạn chỉ giúp.
Nợ: ???
Có 133: 15.000.000 đ
 
N

Ngoc Ly

Sơ cấp
5/7/09
10
0
0
34
Quảng Trị
Mình cũng đang gặp trường hợp gần như bạn đây.số thuế GTGT đc khấu trừ tháng 12/08 là 207tr, mang sang đến tháng 02/09 tổng cộng là 209tr nhưng sang t03 thì không mang số thuế đc khấu trừ 209tr sang ma chỉ kê khai các CPPS trong tháng thôi , đến tháng 05/09 cty mới dược hoàn lại số thuế năm 2008 là 200tr(Khoảng tg này mình không làm chỉ thấy trên BCthuế và sổ ktoán thôi) có thể 9tr kia ko đuợc hoàn hoặc truy thu rồi.Giờ mình không biết là 209tr trên ko mang sang như vậy đúng hay sai, nêu sai thì phải điều chỉnh như thế nào? Mọi người có thể giúp mình với.
 
NTAC

NTAC

Thành viên thân thiết
23/7/07
1,212
11
36
30
In the blue Air
Khi kê khai thuế GTGT đầu vào khấu trừ tôi đã khai nhầm làm tăng thêm số thuế GTGT khấu trừ là 15.000.000, sau khi cơ quan thuế đến kiểm tra phát hiện số thuế đã kê khai khấu trừ cao hơn số thuế ghi trên hóa đơn nên đã xử lý phạt VPHC và truy thu số thuế khai sai là 15.000.000 đồng.
Như vậy khi điều chỉnh sổ kế toán thực hiện bút toán như thế nào cho đúng, nhờ các bạn chỉ giúp.
Nợ: ???
Có 133: 15.000.000 đ
Vụ này bên thuế thường thu ngay sau khi có quyết định, do vậy đơn giản nhất là khi nào nộp bạn HT N 421/C112.
 
L

loanmegalink

Sơ cấp
15/6/09
43
0
0
39
Hà Nội
Khi kê khai thuế GTGT đầu vào khấu trừ tôi đã khai nhầm làm tăng thêm số thuế GTGT khấu trừ là 15.000.000, sau khi cơ quan thuế đến kiểm tra phát hiện số thuế đã kê khai khấu trừ cao hơn số thuế ghi trên hóa đơn nên đã xử lý phạt VPHC và truy thu số thuế khai sai là 15.000.000 đồng.
Như vậy khi điều chỉnh sổ kế toán thực hiện bút toán như thế nào cho đúng, nhờ các bạn chỉ giúp.
Nợ: ???
Có 133: 15.000.000 đ
Bạn nói rõ 1 chút là bạn nhầm tháng nào,
 

Thành viên trực tuyến

  • Lienvukim

Xem nhiều