Làm thế nào để được khấu trừ thuế GTGT với H Đ trên 20tr mà hết thời hạn TT trong hợp

  • Thread starter rulies
  • Ngày gửi

1151 lượt xem

R

rulies

Sơ cấp
7/12/09
12
0
0
Đông Anh - Hà Nội
Chào các Bác. Các Bác mách tui trong TH này nhé.
Ngày 22/5/09 Công ty A mua hàng của công ty B Gt là 1,7 tỷ̉ thuế GTGT 85tr,
Ngày 25/5/09 công ty A bán hàng đó cho công ty C là 1,8 tỷ thuế 90tr.
Ngày 26/5/09 cty C TT tiền hàng cho cty A là 400tr chuyển qua NH.
Ngày 27/5/09 công ty A trả 400tr cho công ty B qua NH tiền hàng đó.
Vậy theo TT 129/2008TT-BTC (26/12/08) thì tiền hàng trên 20tr phải có ctừ tt qua NH thì mới được khấu trừ và chỉ được tt trong vòng 6 tháng. ( hoăc theo thời hạn tt trên HĐồng). Nếu trong vòng 6 tháng mà tt qua NH một ít tiền nào đó thì chỉ được khấu trừ thuế trên số tiền đã TT.
TH công ty A đã làm báo cáo thuế GTGt đầu vào và đầu ra vào tháng 5 nhưng khôg ghi vào phần ghi chú thời hạn thanh toán của hợp đồng. Đến tháng 12 này rồi mà cty A vẫn chưa TT cho cty B mà thời hạn TT hợp đồng của 3 bên cũng đã hết nhưng vì cty C chưa trả tiền cho Cty A nên Cty A cũng chưa có tiền TT cho cty B. Nếu theo TT 129 thì cty A sẽ không được khấu trừ hết số tiền thuế là 85tr.
Các Bác nào gặp TH này cho tui biết với nhé. Làm thế nào để được khấu trừ hết số tiền đó? Theo tui thì m có thể làm Cvăn báo cáo thuế vì không ghi thời hạn TT hợp đồng vào phần ghi chú rồi về sửa hợp đồng với điều khoản thời hạn TT là muộn hơn khoảng tháng 2/2010 được không? Có Bác nào làm thế mà ổn bảo tui với nhé. Tui đag cần gấp để làm vì cty A là cty tui đang làm.
 
Sửa lần cuối:

Thành viên trực tuyến

  • ut duong
  • BeautifulSkin
  • luthingocdu
  • huonghermi
  • xediengiatot

Xem nhiều