Kế toán không treo nợ 131 trên BCTC năm 2008

[hoahoi]

Các bạn giúp mình với!
Kế toán cũ của Cty minh, không treo nợ 131 chi tiết cho từng khách hàng.
khách hàng a nợ 200tr
Khách hàg b nợ 150 tr
khách hàng c trả trước tiền hàng 250tr
Kế toán cũ của mình lại bù trừ công nợ, chỉ treo nợ 131là 100tr; không treo có 331 trên BCTC năm 2008.
Bây giờ mình chi tiết công nợ thì số dư đầu của các khách hàng có cả dư nợ 131 và có 331 phải làm thế nào!
Có bác nào biết giúp mình với! mình phải làm BCTC rồi.

 

[accountant191186]

Các bạn giúp mình với!
Kế toán cũ của Cty minh, không treo nợ 131 chi tiết cho từng khách hàng.
khách hàng a nợ 200tr
Khách hàg b nợ 150 tr
khách hàng c trả trước tiền hàng 250tr
Kế toán cũ của mình lại bù trừ công nợ, chỉ treo nợ 131là 100tr; không treo có 331 trên BCTC năm 2008.
Bây giờ mình chi tiết công nợ thì số dư đầu của các khách hàng có cả dư nợ 131 và có 331 phải làm thế nào!
Có bác nào biết giúp mình với! mình phải làm BCTC rồi.

Theo mình thì khi làm báo cáo tài chính năm 2009 bạn sẽ điều chỉnh trên BCDKT và có giải trình trên thuyết minh báo cáo tài chính.
:015:

 

[Perfume_at]

Lập bản kê điều chỉnh theo số đúng thực tế rồi hạch toán

 

[dungnt1959]

Các bạn giúp mình với!
Kế toán cũ của Cty minh, không treo nợ 131 chi tiết cho từng khách hàng.
khách hàng a nợ 200tr
Khách hàg b nợ 150 tr
khách hàng c trả trước tiền hàng 250tr
Kế toán cũ của mình lại bù trừ công nợ, chỉ treo nợ 131là 100tr; không treo có 331 trên BCTC năm 2008.
Bây giờ mình chi tiết công nợ thì số dư đầu của các khách hàng có cả dư nợ 131 và có 331 phải làm thế nào!
Có bác nào biết giúp mình với! mình phải làm BCTC rồi.

Bạn nói rõ hơn nhé: ai là người mua hàng và ai là người bán hàng

 

[ketoankinhcan]

Các bạn giúp mình với!
Kế toán cũ của Cty minh, không treo nợ 131 chi tiết cho từng khách hàng.
khách hàng a nợ 200tr
Khách hàg b nợ 150 tr
khách hàng c trả trước tiền hàng 250tr
Kế toán cũ của mình lại bù trừ công nợ, chỉ treo nợ 131là 100tr; không treo có 331 trên BCTC năm 2008.
Bây giờ mình chi tiết công nợ thì số dư đầu của các khách hàng có cả dư nợ 131 và có 331 phải làm thế nào!
Có bác nào biết giúp mình với! mình phải làm BCTC rồi.

Nếu các KH a, b, c là bên mua hàng thì Kế toán cũ đã làm đúng bạn ạ. Vì số dư cuối kỳ cuả TK 131 đuợc bù trừ và nó nằm bên nợ.
Thân.

 

[hoahoi]

Nếu các KH a, b, c là bên mua hàng thì Kế toán cũ đã làm đúng bạn ạ. Vì số dư cuối kỳ cuả TK 131 đuợc bù trừ và nó nằm bên nợ.
Thân.

Mình nghĩ 131 phải chi tiết cho từng KH và 131 có thể dư cả nợ lẫn có chứ.
nếu 131 bù trừ giữa nợ và có, thì dư đầu kỳ của các KH sẽ hạch toán thế nào

Lập bản kê điều chỉnh theo số đúng thực tế rồi hạch toán

Bạn chỉ giúp mình rõ hơn được không? Lập bảng kê theo số thực tế của năm 2008 hay 2009. có phải làm văn bản sửa BCTC năm 2008 K? thank!

 

[meotamthe87tp]

Trên bảng cân đối tài khoản nếu không dùng TK chi tiết thì trường hợp của bạn kế toán cũ đã làm đúng, còn trên bảng cân đối kế toán mới phân biệt khoản nào là khách hàng trả trước và khoản nào là khách hàng nợ. Bạn kiểm tra lại trên báo cáo tài chính: bảng cân đối kế toán thử sao nhé, nếu thông tin thực sự sai lệch thì bạn chỉ điều chỉnh trên báo cáo tài chính năm hiện hành và điều chỉnh tại chỉ tiêu năm trước, đồng thời có thuyết minh trong báo cáo tài chính. Chúc bạn vui

 

[atuyetnt]

Trên bảng cân đối tài khoản nếu không dùng TK chi tiết thì trường hợp của bạn kế toán cũ đã làm đúng, còn trên bảng cân đối kế toán mới phân biệt khoản nào là khách hàng trả trước và khoản nào là khách hàng nợ. Bạn kiểm tra lại trên báo cáo tài chính: bảng cân đối kế toán thử sao nhé, nếu thông tin thực sự sai lệch thì bạn chỉ điều chỉnh trên báo cáo tài chính năm hiện hành và điều chỉnh tại chỉ tiêu năm trước, đồng thời có thuyết minh trong báo cáo tài chính. Chúc bạn vui

Ban meotamthe87tp nói đúng rùi á bạn, ban chỉ cần kiểm tra lại chính xác trên bản cân đối kế toán ở phần nợ phải trả, 313- người mua trả tiền trước, nó có thể hiện đúng số tiền người mua đã trả tiền trước hay không, và phần phải thu của khách hàng nó có đúng số tiền khách hàng còn nợ hay ko? Nếu đúng thì ban ko cần điều chỉnh, còn sai thi bạn phải điều chỉnh lai trong BCTC năm 2009.