chênh lệch thuế GTGT trên Hoá đơn

  • Thread starter sunny3108
  • Ngày gửi
sunny3108

sunny3108

Thành viên thân thiết
12/9/08
87
0
0
34
Hà Nội
#1
cty e có 1 hoá đơn điện thoại CĐ , cụ thể là :
1. Các khoản chịu thuế : 1.348.320
2. Các khoản truy thu, giảm trừ : - 149.138

Cộng tiền dịch vụ : 1.199.182
VAT 10% : 134.832
Tổng cộng thanh toán : 1.334.014
Với HĐ trên thì hạch toán thế nào ah? và mình kê khai trong htkk ra sao? Các anh chị giúp e với
 
K

KIMKIEU

Sơ cấp
8/12/08
6
0
0
Bình Thuận
#2
cty e có 1 hoá đơn điện thoại CĐ , cụ thể là :
1. Các khoản chịu thuế : 1.348.320
2. Các khoản truy thu, giảm trừ : - 149.138

Cộng tiền dịch vụ : 1.199.182
VAT 10% : 134.832
Tổng cộng thanh toán : 1.334.014
Với HĐ trên thì hạch toán thế nào ah? và mình kê khai trong htkk ra sao? Các anh chị giúp e với
Theo em thì cứ định khoản bình thường thôi :

Nợ TK 642 : 1.348.320
Nợ TK 133 : 134.832
Có TK 515 : 149.138 (khoản này đối với điện thoại là do mình thanh toán sớm mới có)
Có TK 111 : 1.334.014
 
sunny3108

sunny3108

Thành viên thân thiết
12/9/08
87
0
0
34
Hà Nội
#3
:wall:
Theo em thì cứ định khoản bình thường thôi :

Nợ TK 642 : 1.348.320
Nợ TK 133 : 134.832
Có TK 515 : 149.138 (khoản này đối với điện thoại là do mình thanh toán sớm mới có)
Có TK 111 : 1.334.014
Cám ơn bạn, nhưng TK 515 là : Doanh thu hoạt động tài chính. Điện thoại đâu có phải hđ tài chính. Cái này là đc giảm do chương trình khuyến mại của mạng đthoại. Mình thì hạch toán :
Nợ TK 642 : 1.348.320
Nợ TK 1331 : 134.832
Có TK 111 : 1.483.152
Và phần đc giảm trừ :
Nợ TK 111 :
Có TK 711 :
???????????????? như vậy có đc ko nhỉ. bác nào biết góp y cho e với
 
Sửa lần cuối:
M

minhthai

Thành viên thân thiết
18/1/08
129
1
0
in long hate
#4
Bạn làm cho rắc rối, tớ là tớ chỉ lấy 642 của cái khoản trước VAT. VAT theo HĐ, TK có 111 là xong,
 

BQT trực tuyến

  • HungTV
    HungTV
    Quản trị viên / Admin

Thành viên trực tuyến

  • KimThe1710
  • HungTV




Xem nhiều