Hỏi các trường hợp của mẫu KHBS??

[fy29]

Hôm nay là 19/01/2010
Giả sử trong tháng 11/2009 em có
Trường hợp: các trường hợp thuế đều = 100k

1. làm tăng số thuế phải nộp
01 hóa đơn mua vào -> cần hủy

2.Làm giảm số thuế phải nộp
01 Hóa đơn bán ra - > cần hủy

3.Làm giảm số thuế phải nộp (hoá đơn bán ra) nhưng không hủy hóa đơn
( nộp thuế nhiều hơn với thực tế xuất hóa đơn)
Khi in hóa đơn ra phần thuế thể hiện là 50k (đúng) nhưng do lỗi phần mềm không save lại được (50k) mà dữ liệu cũ vấn là 100k.
Trong trường hợp này đã khóa sổ tháng 11/2009 -> ta quay lại tháng 12 điều chỉnh thì điều chỉnh như nào (vì thuế trong phần mềm bị nhiều hơn 100k) điều đó có nghĩa là khi nộp báo cáo thuế tháng 11 cung bị nộp dư 50k

4. Làm tăng số thuế phải nộp (hóa đơn bán ra) nhưng không hủy hóa đơn
Cũng là trường hợp như trên nhưng do lỗi phần mềm
- HÓa đơn in ra thuế là 100k
- Nhưng trong phần mềm theo dõi chỉ có 50k -> như vậy mình báo cáo bị ít hơn 50k so với thực tế

5. Làm tăng số thuế được khấu trừ
Ngược lại với trường hợp (giống 3) nhưng là hóa đơn mua vào

- Hóa đơn mua vào có thuế là 100
- Nhưng khi gõ vào hệ thống có 50k (như vậy báo cáo thuế đầu vào là 50k)

6. Làm giảm số thuế đầu vào được khấu trừ (ngược với 5)

- Hóa đơn mua vào có thuế là 50
- Nhưng khi gõ vào hệ thống có 100k (như vậy báo cáo thuế đầu vào là 100k)

Trong 6 trường hợp trên, không biết em đã kể đủ chưa? Em chỉ biết là mỗi trường hợp ta có cách làm riêng, không phải trường hợp nào cũng áp dụng mẫu 01-KHBS

Các cao thủ giúp đỡ em nhé

 

[fy29]

THeo em đây là những tình huống khá thực tế. MOng các Bậc cao thủ ra tay trợ giúp