N
Mọi người giải giúp em bài này với. Đang cần gấp TT__TT
I. Tình hình mua vào trong kỳ
1/5: Mua NVL1 (thuộc đối tượng chịu thuế GTGT) của 1 DN nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ với tổng giá mua chưa thuế là 80tr
2/5 Mua NVL 2 (thuộc đối tượng chịu thuế GTGT) của 1 DN nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ với tổng giá mua chưa thuế là 140tr
3/5 Mua NVL 3 (thuộc đối tượng chịu thuế TTĐB) của 1 DN nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ với trị giá thanh toán 111.65tr
4/5 Nhập khẩu 1 oto (được miễn 10% thuế suất thuế NK so với ban đầu và là đối tượng chịu thuế TTĐB) với trị giá NK là 270tr
30/5 Tập hợp chi phí dịch vụ khác có số GTGT là 90tr
II. Tình hình sản xuất trong tháng
- DN dùng NVL 1 sản xuất sản phẩm A (đối tượng ko chịu VAT)
- DN dùng NVL 2 sản xuất sản phẩm A và B (B là đối tượng chịu VAT với thuế suất 5 %)
- DN dùng NVL 3 sản xuất sản phẩm C (đối tượng chịu thuế TTĐB với thuế suất thuế TTĐB 45% và VAT 10%)
Toàn bộ NVL dùng đế sx hết sản phẩm trong tháng
III. Doanh thu tiêu thụ sản phẩm
- DT bán sản phẩm A :220 tr
- DT xuất khẩu sap B trong nước: 270tr
- DT tiêu thụ sản phẩm B trong nước: 320tr
- DT tiêu thụ sản phẩm B (bán cho 1 công ty vận tải quốc tế) 270tr
- DT tiêu thụ sản phẩm C (bán cho 1 công ty XNK để XK theo hợp đồng) 270tr
- DT tiêu thụ sản phẩm C (bán trong nước) 120tr
IV. Bổ sung
- Thuế VAT còn được khấu trừ tháng trước 10 tr
- Trong tháng DN phát hiện ra 1 hóa đơn mua vào của chi phí dịch vụ mua ngoài bị ghi nhầm giá trị từ 30tr thành 20tr
- Trong tháng DN phát hiện ra 1 hóa đơn bán ra sản phẩm B (bán trong nước) bị ghi nhầm từ 10tr thành 20tr
Yêu cầu: tính số thuế DN phải nộp trong tháng
I. Tình hình mua vào trong kỳ
1/5: Mua NVL1 (thuộc đối tượng chịu thuế GTGT) của 1 DN nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ với tổng giá mua chưa thuế là 80tr
2/5 Mua NVL 2 (thuộc đối tượng chịu thuế GTGT) của 1 DN nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ với tổng giá mua chưa thuế là 140tr
3/5 Mua NVL 3 (thuộc đối tượng chịu thuế TTĐB) của 1 DN nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ với trị giá thanh toán 111.65tr
4/5 Nhập khẩu 1 oto (được miễn 10% thuế suất thuế NK so với ban đầu và là đối tượng chịu thuế TTĐB) với trị giá NK là 270tr
30/5 Tập hợp chi phí dịch vụ khác có số GTGT là 90tr
II. Tình hình sản xuất trong tháng
- DN dùng NVL 1 sản xuất sản phẩm A (đối tượng ko chịu VAT)
- DN dùng NVL 2 sản xuất sản phẩm A và B (B là đối tượng chịu VAT với thuế suất 5 %)
- DN dùng NVL 3 sản xuất sản phẩm C (đối tượng chịu thuế TTĐB với thuế suất thuế TTĐB 45% và VAT 10%)
Toàn bộ NVL dùng đế sx hết sản phẩm trong tháng
III. Doanh thu tiêu thụ sản phẩm
- DT bán sản phẩm A :220 tr
- DT xuất khẩu sap B trong nước: 270tr
- DT tiêu thụ sản phẩm B trong nước: 320tr
- DT tiêu thụ sản phẩm B (bán cho 1 công ty vận tải quốc tế) 270tr
- DT tiêu thụ sản phẩm C (bán cho 1 công ty XNK để XK theo hợp đồng) 270tr
- DT tiêu thụ sản phẩm C (bán trong nước) 120tr
IV. Bổ sung
- Thuế VAT còn được khấu trừ tháng trước 10 tr
- Trong tháng DN phát hiện ra 1 hóa đơn mua vào của chi phí dịch vụ mua ngoài bị ghi nhầm giá trị từ 30tr thành 20tr
- Trong tháng DN phát hiện ra 1 hóa đơn bán ra sản phẩm B (bán trong nước) bị ghi nhầm từ 10tr thành 20tr
Yêu cầu: tính số thuế DN phải nộp trong tháng
