Hạch toán thuề tndn năm

  • Thread starter HO THI HUYEN THUONG
  • Ngày gửi

1988 lượt xem

H

HO THI HUYEN THUONG

Sơ cấp
1/12/09
33
1
8
34
việt nam
mình đang làm sổ sách 12 tháng của năm 2009.DT cả năm: 6,267,679,147 đồng.CP: 6,005,140,111 đồng.LN trước thuế: 206,364,917 đồng.thuế Thu nhập tạm tính 4 quý:35.907.888đồng.Đã nộp:20.027.286đồng.minh định khoản:
N821/C3334 :206.364.917*25%=51.591.229đ
N3334/C111:20.027.286
k/c: N911/C821 :51.591.229
N4312/C911:51.591.229
còn 51.591.229-20.027.286 =31.563.943 đ mình vẫn treo TK 3334 qua năm sau
vậy có đúng ko?mình sắp phải nộp rồi các bạn giúp mình với
 
La An

La An

thianan73@yahoo.com.vn
18/10/07
821
1
18
Cần thơ
mình đang làm sổ sách 12 tháng của năm 2009.DT cả năm: 6,267,679,147 đồng.CP: 6,005,140,111 đồng.LN trước thuế: 206,364,917 đồng.thuế Thu nhập tạm tính 4 quý:35.907.888đồng.Đã nộp:20.027.286đồng.minh định khoản:
N821/C3334 :206.364.917*25%=51.591.229đ
N3334/C111:20.027.286
k/c: N911/C821 :51.591.229
N4312/C911:51.591.229
còn 51.591.229-20.027.286 =31.563.943 đ mình vẫn treo TK 3334 qua năm sau
vậy có đúng ko?mình sắp phải nộp rồi các bạn giúp mình với
mình làm lại cho bạn nhé
tính thuế TNDN: lấy DT- CP x 25% = 6.267.679.147-6.005.140.111 x 25% = 65.634.759
- hiên tại bạn còn nộp thiếu : 45.607.473
bạn hạch toán nhu này nhé
*lúc tạm tính thuế cho 4 quý Nợ 821/C3334 :35.907.888
*lúc nộp tiền tạm tính cho 4 quý : N334/C111: 20.027.286
*kết chuyển thuế TNDN phải nộp năm : N911/C82:65.634.759
* thuế TNDn con phải nộp thêm : N 3334 /C111:45.607.473
ko biết mình có sai gi ko nhỉ mọi người cho ý kiên
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
mình làm lại cho bạn nhé
tính thuế TNDN: lấy DT- CP x 25% = 6.267.679.147-6.005.140.111 x 25% = 65.634.759
- hiên tại bạn còn nộp thiếu : 45.607.473
bạn hạch toán nhu này nhé
*lúc tạm tính thuế cho 4 quý Nợ 821/C3334 :35.907.888
*lúc nộp tiền tạm tính cho 4 quý : N334/C111: 20.027.286
*kết chuyển thuế TNDN phải nộp năm : N911/C82:65.634.759
* thuế TNDn con phải nộp thêm : N 3334 /C111:45.607.473
ko biết mình có sai gi ko nhỉ mọi người cho ý kiên
Bổ xung thêm tý nhé!
Nên xem xét Dn có được giảm 30% thuế ko nhé!
theo như số liệu này thì coi như ko được giảm để hạch toán nhé!
theo quyết toán thì số thuế phải nộp là 65.634.759 nhưng tạm tính là 35.907.888, nếu HT như La An thì còn thiếu bút toán N821/C3334: 65.634.759 - 35.907.888
 
La An

La An

thianan73@yahoo.com.vn
18/10/07
821
1
18
Cần thơ
Bổ xung thêm tý nhé!
Nên xem xét Dn có được giảm 30% thuế ko nhé!
theo như số liệu này thì coi như ko được giảm để hạch toán nhé!
theo quyết toán thì số thuế phải nộp là 65.634.759 nhưng tạm tính là 35.907.888, nếu HT như La An thì còn thiếu bút toán N821/C3334: 65.634.759 - 35.907.888
vang còn thiều 1 bút toán N 821/C3334: 29.726.871
 
H

HO THI HUYEN THUONG

Sơ cấp
1/12/09
33
1
8
34
việt nam
NĂM 2008 Lợi nhuận công ty minh còn lỗ 31.474.119 qua năm 2009 mình cộng dồn vào nên LN trước thuế năm 2009 mới là :206,364,917.mình quên nói đến.nhưng mà thuế TNDN TT Qúy IV đến tháng 1/2010 mới nộp thì làm sao mình hạch toán vào tháng 12/2009 được.
 
La An

La An

thianan73@yahoo.com.vn
18/10/07
821
1
18
Cần thơ
NĂM 2008 Lợi nhuận công ty minh còn lỗ 31.474.119 qua năm 2009 mình cộng dồn vào nên LN trước thuế năm 2009 mới là :206,364,917.mình quên nói đến.nhưng mà thuế TNDN TT Qúy IV đến tháng 1/2010 mới nộp thì làm sao mình hạch toán vào tháng 12/2009 được.
được bạn ạh hach toán vào tháng 12 để còn kết sổ sách năm chứ
 
La An

La An

thianan73@yahoo.com.vn
18/10/07
821
1
18
Cần thơ
NĂM 2008 Lợi nhuận công ty minh còn lỗ 31.474.119 qua năm 2009 mình cộng dồn vào nên LN trước thuế năm 2009 mới là :206,364,917.mình quên nói đến.nhưng mà thuế TNDN TT Qúy IV đến tháng 1/2010 mới nộp thì làm sao mình hạch toán vào tháng 12/2009 được.
nếu năm 2008 bị lỗ thì được trừ qua năm 2009 và bạm vân phải nộp thuế nhé cứ là theo cách mình đã chỉ chỉ cần thay đổi sổ liểu là đúng rồi
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều