B
Cả nhà giúp mình xử lý bút toán sau nhe:
Công ty mình là công ty TNHH được thành lập từ 02 công ty (A và B) góp vốn, cty mình là pháp nhân thứ 3 hạch toán độc lập,
Công ty A góp tài sản trên đất là toà nhà cũ trị giá 4 tỷ và sau này sẽ góp thêm QSD đất.(vì hiện tại Cty A chưa được cấp QSD đất)
Công ty B góp tiền để xây dựng trung tâm TM. (Năm 2009 chưa XD được vì chưa xin được thuê đất và QSD đất: tất cả đều đứng tên Cty A).
Năm 2008 : Công ty mình chưa được thành lập, Công ty A uỷ quyền cho Cty B thanh lý TS trên đất và Cty B đã gọi thầu tiến hành đập phá toà nhà cũ thu được 270triệu.
Năm 2009 Cty mình có giấy phép thành lập, mình bắt đầu hạch toán các công việc trước đây . Cụ thể :
- Tăng TS tham gia góp vốn :Nợ 211/ Có 411 :4 tỷ (của Cty A)
- Yêu cầu Công ty B chuyển tiền thanh lý TS để Cty mình xuất HĐ và hạch toán TK 711. Nhưng Cty B chưa đồng ý chuyển tiền (vì còn vướng nhiều vấn đề khác).
- Bây giờ chuẩn bị BCTC năm 2009, mình không biết phải hạch toán khoản TS đã được thanh lý trên như thế nào, vì toà nhà cũ đã bị đập, tiền Cty minh chưa thu được nên không giảm TS được , nếu vẫn để trên TK 211 như vậy mà không trích KH thì có được không.
Monh các bạn giúp hướng xử lý. Cám ơn nhiều
Công ty mình là công ty TNHH được thành lập từ 02 công ty (A và B) góp vốn, cty mình là pháp nhân thứ 3 hạch toán độc lập,
Công ty A góp tài sản trên đất là toà nhà cũ trị giá 4 tỷ và sau này sẽ góp thêm QSD đất.(vì hiện tại Cty A chưa được cấp QSD đất)
Công ty B góp tiền để xây dựng trung tâm TM. (Năm 2009 chưa XD được vì chưa xin được thuê đất và QSD đất: tất cả đều đứng tên Cty A).
Năm 2008 : Công ty mình chưa được thành lập, Công ty A uỷ quyền cho Cty B thanh lý TS trên đất và Cty B đã gọi thầu tiến hành đập phá toà nhà cũ thu được 270triệu.
Năm 2009 Cty mình có giấy phép thành lập, mình bắt đầu hạch toán các công việc trước đây . Cụ thể :
- Tăng TS tham gia góp vốn :Nợ 211/ Có 411 :4 tỷ (của Cty A)
- Yêu cầu Công ty B chuyển tiền thanh lý TS để Cty mình xuất HĐ và hạch toán TK 711. Nhưng Cty B chưa đồng ý chuyển tiền (vì còn vướng nhiều vấn đề khác).
- Bây giờ chuẩn bị BCTC năm 2009, mình không biết phải hạch toán khoản TS đã được thanh lý trên như thế nào, vì toà nhà cũ đã bị đập, tiền Cty minh chưa thu được nên không giảm TS được , nếu vẫn để trên TK 211 như vậy mà không trích KH thì có được không.
Monh các bạn giúp hướng xử lý. Cám ơn nhiều
