T
Giúp mình với, mình ko biết phải làm thế nào nữa.cuối năm 2009 mình mới bắt đầu bước chân vào nghề kế toán, mình phải kê khai GTGT tháng 9, nhưng còn non dại nên làm sai.:026:
chẳng là mình kê khai sai hoá đơn đầu vào của tháng 9. Đến tháng sau mình phát hiện ra sai thì mình sửa lại, coi như bỏ tờ hoá đơn của tháng 9 đi, kê vào tháng 10, do đó tháng 9 mới đầu có GTGT đc khấu trừ thì nay ko đc. đến kì kk tháng 10 mình kê khai vào tờ khai mẫu 01-03 điều chỉnh tăng số thuế phải nộp và điền vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai, nhưng lại chưa nộp tờ khai 01/KHBS. Mình tìm hiểu lại thì biết ko đc kk bù trừ số thuế như vậy mà phát sinh thuế GTGT ở kì kk nào thì fải nộp ở kì đó. h mình sửa lại thì phải làm thế nào đây?
chẳng là mình kê khai sai hoá đơn đầu vào của tháng 9. Đến tháng sau mình phát hiện ra sai thì mình sửa lại, coi như bỏ tờ hoá đơn của tháng 9 đi, kê vào tháng 10, do đó tháng 9 mới đầu có GTGT đc khấu trừ thì nay ko đc. đến kì kk tháng 10 mình kê khai vào tờ khai mẫu 01-03 điều chỉnh tăng số thuế phải nộp và điền vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai, nhưng lại chưa nộp tờ khai 01/KHBS. Mình tìm hiểu lại thì biết ko đc kk bù trừ số thuế như vậy mà phát sinh thuế GTGT ở kì kk nào thì fải nộp ở kì đó. h mình sửa lại thì phải làm thế nào đây?