kê khai sai thuế GTGT đầu vào

  • Thread starter trangtc86
  • Ngày gửi

2102 lượt xem

T

trangtc86

Sơ cấp
20/8/09
22
0
0
hà nội
Giúp mình với, mình ko biết phải làm thế nào nữa.cuối năm 2009 mình mới bắt đầu bước chân vào nghề kế toán, mình phải kê khai GTGT tháng 9, nhưng còn non dại nên làm sai.:026:
chẳng là mình kê khai sai hoá đơn đầu vào của tháng 9. Đến tháng sau mình phát hiện ra sai thì mình sửa lại, coi như bỏ tờ hoá đơn của tháng 9 đi, kê vào tháng 10, do đó tháng 9 mới đầu có GTGT đc khấu trừ thì nay ko đc. đến kì kk tháng 10 mình kê khai vào tờ khai mẫu 01-03 điều chỉnh tăng số thuế phải nộp và điền vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai, nhưng lại chưa nộp tờ khai 01/KHBS. Mình tìm hiểu lại thì biết ko đc kk bù trừ số thuế như vậy mà phát sinh thuế GTGT ở kì kk nào thì fải nộp ở kì đó. h mình sửa lại thì phải làm thế nào đây?
 
T

trangtc86

Sơ cấp
20/8/09
22
0
0
hà nội
Hix, không có bác nào giúp e với àh? em đang điên hết đầu lên rồi T_T
 
secre

secre

Sơ cấp
8/5/09
95
1
0
Nghệ an- TPHCM
Giúp mình với, mình ko biết phải làm thế nào nữa.cuối năm 2009 mình mới bắt đầu bước chân vào nghề kế toán, mình phải kê khai GTGT tháng 9, nhưng còn non dại nên làm sai.:026:
chẳng là mình kê khai sai hoá đơn đầu vào của tháng 9. Đến tháng sau mình phát hiện ra sai thì mình sửa lại, coi như bỏ tờ hoá đơn của tháng 9 đi, kê vào tháng 10, do đó tháng 9 mới đầu có GTGT đc khấu trừ thì nay ko đc. đến kì kk tháng 10 mình kê khai vào tờ khai mẫu 01-03 điều chỉnh tăng số thuế phải nộp và điền vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai, nhưng lại chưa nộp tờ khai 01/KHBS. Mình tìm hiểu lại thì biết ko đc kk bù trừ số thuế như vậy mà phát sinh thuế GTGT ở kì kk nào thì fải nộp ở kì đó. h mình sửa lại thì phải làm thế nào đây?
Mình cũng không hiểu mấy phần câu hỏi của bạn. Nhưng là thế này:
- Nếu phát hiện sai sót trong thời hạn nộp tờ khai (trước ngày 20 tháng sau của tháng báo cáo) thì được nộp tờ khai thay thế.
- Nếu phát hiện sai sót ngoài thời hạn nộp tờ khai thì làm tờ khai bổ sung, điều chỉnh.
- Sai tháng nào thì bổ sung, điều chỉnh tháng đó. Sau đó nếu phải nộp thuế thì hãy đi nộp đi, tất nhiên là sẽ có tiền nộp phạt vì nộp chậm thuế.
Hãy đi nộp thuế đi không thì tiền phạt ngày càng nhiều đó!
 
T

trangtc86

Sơ cấp
20/8/09
22
0
0
hà nội
Mình cũng không hiểu mấy phần câu hỏi của bạn. Nhưng là thế này:
- Nếu phát hiện sai sót trong thời hạn nộp tờ khai (trước ngày 20 tháng sau của tháng báo cáo) thì được nộp tờ khai thay thế.
- Nếu phát hiện sai sót ngoài thời hạn nộp tờ khai thì làm tờ khai bổ sung, điều chỉnh.
- Sai tháng nào thì bổ sung, điều chỉnh tháng đó. Sau đó nếu phải nộp thuế thì hãy đi nộp đi, tất nhiên là sẽ có tiền nộp phạt vì nộp chậm thuế.
Hãy đi nộp thuế đi không thì tiền phạt ngày càng nhiều đó!
mình kk sai từ tháng 9, đến tháng 10 mình làm lại, nhưng ko làm tờ khai 01/KHBS mà chỉ bổ sung trên bảng 03 của tờ khai tháng 10 thui ( ngu lắm hix). số tiền thuế phải nộp của tháng 9 mình kê bù trừ vào tháng 10, nhưng h mình mới biết ko được tính bù trừ như thế mà phát sinh số tiền phải nộp của tháng nào thì phải nộp tháng đó. h mình ko biết phải điều chỉnh thế nào cho đúng nhất nữa
 
V

vitbau

Sơ cấp
1/11/07
32
0
0
36
Mai Dịch
cái này bạn hỏi cán bộ theo dõi. vì lần trước t cũng kê khai thừa hỏi họ thì họ hướng dẫn là kê khai âm (-) vào phụ lục: số hóa đơn, số hiệu, ngày tháng... vẫn của hóa đơn cũ nhưng số tiền là âm.
 

Thành viên trực tuyến

  • belopmam
  • dakecot
  • linhhailongvan123
  • xuanquang1931999
  • phanhuong91
  • toilaaido
  • hoanghw
  • xediengiatot

Xem nhiều