Điều chỉnh Thuế GTGT

[honganhneu]

Chào cả nhà!!!!

Em có thắc mắc nhờ cả nhà nếu ai biết thì chỉ bảo cho em vơi!!!
- Tháng 1/2009 công ty em khi làm tờ khai thuế GTGT đã chuyển thiếu phần thuế GTGT được khấu trừ của T12/2008 là 302.000 đồng, do đó số thuế không được khấu trừ thiếu 302.000 đồng.Đến T2/2010 thì em mới phát hiện ra lỗi sai này. Bây giờ em nên điều chỉnh sai sót này như thế nào ạ?
+ Nếu em chưa nôp BCTC 2009 em điều chỉnh ở tờ khai T2/2010 và BCTC năm 2009 được không ạ?
+Nếu em đã nộp BCTC năm 2009 và chưa nộp tờ khai T/2010 thì em nên điều chỉnh như thế nào ạ?

_Tháng 10/2009 khi kê tờ khai thuế GTGT công ty em có kê thiếu 1 HĐ đầu ra, đến T2/2010 mới phát hiện ra. Em muốn hỏi ngoài tờ khai bổ sung nếu em đã nộp BCTC 2009 thì em có phải điều chỉnh thêm gì không, nếu em chưa nộp BCTC 2009 thì em nên điều chỉnh trên BCTC không ạ?
Em rất mong cả nhà giúp đỡ em. Em đang rất cần.
Em cảm ơn cả nhà nhiều!!!!

 

[nguyendung1108]

"- Tháng 1/2009 công ty em khi làm tờ khai thuế GTGT đã chuyển thiếu phần thuế GTGT được khấu trừ của T12/2008 là 302.000 đồng, do đó số thuế không được khấu trừ thiếu 302.000 đồng.Đến T2/2010 thì em mới phát hiện ra lỗi sai này. Bây giờ em nên điều chỉnh sai sót này như thế nào ạ?
+ Nếu em chưa nôp BCTC 2009 em điều chỉnh ở tờ khai T2/2010 và BCTC năm 2009 được không ạ?
+Nếu em đã nộp BCTC năm 2009 và chưa nộp tờ khai T/2010 thì em nên điều chỉnh như thế nào ạ?"
Vấn đề này theo mình nghĩ bạn nên làm tờ khai thay thế tờ khai T01/2010 như vậy là ổn rồi.

 

[nguyendung1108]

"Tháng 10/2009 khi kê tờ khai thuế GTGT công ty em có kê thiếu 1 HĐ đầu ra, đến T2/2010 mới phát hiện ra. Em muốn hỏi ngoài tờ khai bổ sung nếu em đã nộp BCTC 2009 thì em có phải điều chỉnh thêm gì không, nếu em chưa nộp BCTC 2009 thì em nên điều chỉnh trên BCTC không ạ?
Em rất mong cả nhà giúp đỡ em.
ngoài tờ khai bổ sung, bạn cũng phải điều chỉnh lại BCTC dù bạn đã nộp hay chưa nộp BCTC.

 

[honganhneu]

"- Tháng 1/2009 công ty em khi làm tờ khai thuế GTGT đã chuyển thiếu phần thuế GTGT được khấu trừ của T12/2008 là 302.000 đồng, do đó số thuế không được khấu trừ thiếu 302.000 đồng.Đến T2/2010 thì em mới phát hiện ra lỗi sai này. Bây giờ em nên điều chỉnh sai sót này như thế nào ạ?
+ Nếu em chưa nôp BCTC 2009 em điều chỉnh ở tờ khai T2/2010 và BCTC năm 2009 được không ạ?
+Nếu em đã nộp BCTC năm 2009 và chưa nộp tờ khai T/2010 thì em nên điều chỉnh như thế nào ạ?"
Vấn đề này theo mình nghĩ bạn nên làm tờ khai thay thế tờ khai T01/2010 như vậy là ổn rồi.

Như vậy với Thuế GTGT được khấu trừ không cần phải đchỉnh lại BCTC ngay cả khi lập rồi ạ