Tài khoản 131 bị âm, nhờ các bạn tư vấn

[huyenthuongdsdh]

Bạn aladin77772000 nói đúng rồi đó. TK 131 đồng thời có cả số dư bên Nợ và số dư bên Có vì đây là TK lưỡng tính. TK này ta không được phép bù trừ số dư.

 

[benq71]

Chào các bác!
Em nhờ các bác ĐK hộ e zới.
Cty e làm bên xây dựng và thương mại. Khi quyết toán công trình, e chưa xuất hoá đơn. Khách hàng chuyển khoản về cty, em định khoản :
N 112
C 131
Do chưa xuất hoá đơn nên cuối năm số 131 âm
Em đưa vào bảng cân đối tài khoản ko đc.
Mong các bác giúp e
:dance2:

TK 131 là TK lưỡng tính bạn có thể ghi âm TK này. Chúc làm tốt

 

[hoanghaucodon13]

Bên công ty mình cũng gặp trường hợp như bạn, nếu 131 âm thì bạn vẫn ghi số dư bên có, đây là tk lưỡng tính mà, ko sao đâu

 

[linhlot]

Do bên mình có khoản TM nữa nên SD ĐK là 84.637.109
PS N : 80.611.412
PS C: 164.995.921
Zậy SD CK phải âm 79.747.400
e phải làm sao hả các bác

Câu này bạn hỏi chưa cụ thể lắm

 

[aodaihn]

mình hiểu ý bạn thế này nhé:
Số dư nợ DK là 15
PS nợ là 5
PS có là 40
Vậy số dư cuối kỳ của bạn sẽ là 20 nhưng là dư có chứ không phải dư nợ. Nếu bạn để nó ở dư nợ thì nó âm là đúng rồi.
Chúc bạn thành công.

 

[aodaihn]

Sao lai âm??? khách hàng nợ thi ghi No 131, khi khách hành thanh toan hay ung truoc thi ghi Co 131. Bạn cứ ghi N122/C131, khi xuất hoá đơn thì ghi N131/C511, C333
do e đọc trên diễn đàn
Nếu thu tiền của khách hàng mà chưa xuất hđ thì Đk:
N 112
C 131
Nhưng do đk số dư nằm bên nợ
Do khoản N < C nên Ck 131 sẽ âm
VD: SDĐK: 15
PS N: 5
PS C 40
Sd CK: - 20

mình hiểu ý bạn thế này nhé:
Số dư nợ DK là 15
PS nợ là 5
PS có là 40
Vậy số dư cuối kỳ của bạn sẽ là 20 nhưng là dư có chứ không phải dư nợ. Nếu bạn để nó ở dư nợ thì nó âm là đúng rồi.
Chúc bạn thành công.