thuế GTGT đầu vào của 1 khoản tháng trước đã kê khai nhưng chưa đc

  • Thread starter nguyenthiphuc85
  • Ngày gửi
N

nguyenthiphuc85

Sơ cấp
10/3/10
3
0
0
Ha Noi
#1
Tháng trước có 1 khoản thuế đầu vào mình đã kê khai đầy đủ với mức thuế suất 10% nhưng cột thuế GTGT lại chưa nhảy số. Mình đã không kiểm tra lại,hik. Tháng này mới phát hiện ra. Các bạn giúp mình với. Phải kê khai lại khoản đó như thế nào?
 
N

nguyenthiphuc85

Sơ cấp
10/3/10
3
0
0
Ha Noi
#2
Mình xem lại thì thuế của khoản chi này đã được tính trong tổng số thuế được khấu trừ. Như vậy có cần kê khai lại khoản này không? Ai đó giúp mình với.
 
H

hohuyentrang

Sơ cấp
6/1/10
6
0
1
Tp Ho Chi Minh
#3
Mình cũng gặp trường hợp giống bạn, lên hỏi Chi cục thuế thì người ta bảo nếu trên tờ khai 01/GTGT không sai thì không cần phải khai bổ sung.
Nếu trên tờ khai 01/GTGT sai thì mới làm tờ khai bổ sung, và làm như thế này: (mình post luôn, nếu ai có gặp trường hợp như trên thì tham khảo nha)

Điều chỉnh tăng số thuế khấu trừ, giảm số thuế đầu ra hoặc số thuế đề nghị hoàn:

- Mở phần mềm kê khai, chọn mục Khai bổ sung, chọn mẫu 01/KHBS.
- Chọn loại tờ khai và kỳ tính thuế cần khai bổ sung, điều chỉnh. (Lưu ý: phải tồn tại tờ khai thuế đã kê khai sai trong phần mềm).
- Tại tờ khai 01/KHBS:
+ Ở mục II, chọn Mã số chỉ tiêu cần khai bổ sung, điều chỉnh.
+ Nhập vào cột Số điều chỉnh là số đúng cần phải khai tại chỉ tiêu đó.
+ Không tính số ngày và số tiền phạt chậm nộp (xoá số liệu mặc định sẵn).
- Tại tờ khai điều chỉnh: sửa chỉ tiêu đã khai sai thành số đúng và nhập bổ sung số liệu ở các chỉ tiêu còn lại.
==> Lập và nộp hồ sơ khai bổ sung, điều chỉnh cho cơ quan thuế ngay khi phát hiện sai sót (giả sử thời điểm nộp là tháng X).

Vào thời điểm tháng (X+1), lập hồ sơ khai thuế cho kỳ tính thuế tháng X như sau:
- Mở phần mềm Hỗ trợ kê khai, chọn tờ khai GTGT khấu trừ (01/GTGT).
- Chọn thêm phần phụ lục 01-3/GTGT.
- Căn cứ vào hồ sơ khai bổ sung, điều chỉnh đã nộp để lập phụ lục 01-3GTGT: nhập số thuế chênh lệch cần điều chỉnh vào cột "số thuế GTGT điều chỉnh giảm". Số thuế này cũng được nhập vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai 01/GTGT.
 
N

nguyenthiphuc85

Sơ cấp
10/3/10
3
0
0
Ha Noi
#4
Cảm ơn bạn rất nhiều. Mình không phải làm tờ khai bổ sung rùi. :015:
 

Thành viên trực tuyến

  • daongocnam0603
  • sthink.com.vn
  • YÊN QUỐC
  • trannamthanh
  • HươngNTK




Xem nhiều