Có được viết thêm một hoá đơn nữa????

[Le Anh Thu]

Tháng 11 năm 2004 cty em phải viết một hoá đơn trị giá 2.000.000đồng(chưa có thuế VAT), nhưng kế toán viết sai chỉ ghi 200.000đồng.Đến tháng 2/2005 kế toán kê thêm 1 hoá đơn nữa ghi 1.800.000 vào mục thuế 0%(vì đã kê đủ số thuế
ở hoá đơn trước rồi).Vậy em kê như thế có được không??Em phai lam thế nào để
phản ánh được số tiền thiếu ấy???

 

[MINA]

Trong trường hợp của bạn cho Mina hỏi tổng cộng tiền thanh toán của bạn ghi là số tiền bao nhiêu nếu như bạn đã ghi tổng tiền thanh toán đã ghi đúng chưa và kê khai như thế nào?

 

[hat]

... nhưng kế toán viết sai chỉ ghi 200.000đồng....(vì đã kê đủ số thuế ở hoá đơn trước rồi).Vậy em kê như thế có được không??Em phai lam thế nào để
phản ánh được số tiền thiếu ấy???

Theo như câu hỏi của bạn thì 200,000 là tiền thuế GTGT à!
Khi hỏi thì bạn phải đặt vấn đề thật rõ ràng thì mọi người mới có thể giúp bạn được, chứ hỏi như trên :lol: thì bó tay.

 

[nhungpt59]

Có phải em ghi là 200.000 trên hóa đơn trong đó 180.000 tiền hàng và 20.000 tiền thuế GTGT nhưng khi kê khai thuế trên bảng kê hàng bán ra lại ghi là 1.800.000 tiền hàng và 200.000 tiền thuế rồi có phải không?
Nêu đã nhâm như thế này thì em làm tờ khai điều chỉnh thuế GTGT ghi rõ hóa đơn cần điều chỉnh và số tiền gửi kèm báo cáo thuế của tháng, sau đó trên cơ sở thiếu của hóa đơn trước mới ghi hóa đơn bổ sung phần thiếu cả giá trị hàng và tiền thuế bình thường.

Em nên ghi rõ rang những điều cần hỏi thì mọi người mới trả lời em được

 

[Le Anh Thu]

Hoá đơn ở tháng 11/2004 có ghi Doanh thu là 2.000.000đồng, thuế GTGT là 100.000đồng(Thuế 5%).Tổng thanh toán là 2.100.000đồng.Nhưng khi kê khai thuế thì kế toán ghi phần doanh thu chỉ có 200.000đồng thôi.Bây giờ em mới phát hiện ra và tự điều chỉnh.Em làm như thế có được không??Vì khi phát hiện sai đã là tháng 6/05 rồi??? cơ quan thuế có chấp nhận điều chỉnh ấy của em không?Nếu họ đòi sự điều chỉnh ấy phải có xác nhận của cơ quan thuế thì lâu như vậy rồi em có được xác nhận khoản bổ xung ấy không?? :wall:

 

[MINA]

Vậy là bạn kê khai với thuế là doanh số 200.000 mặc dù trên hóa đơn của bạn viết đúng là 2 triệu?

 

[Va Anh Toi]

To Le Anh Thu:
Bạn cho Tôi hỏi Công ty của bạn đã nộp báo cáo tài chính và báo cáo thuế GTGT (Tờ khai điều chỉnh thuế GTGT) cho năm tài chính 2004 cho cơ quan thuế sở tại chưa:
- Nếu nộp rồi thì làm bổ sung thêm
- Nếu chưa nộp thì làm tờ khai điều chỉnh thuế GTGT (mẫu số 11/GTGT).

 

[Le Anh Thu]

Hoá đơn ở tháng 11/2004 có ghi Doanh thu là 2.000.000đồng, thuế GTGT là 100.000đồng(Thuế 5%).Tổng thanh toán là 2.100.000đồng.Nhưng khi kê khai thuế thì kế toán ghi phần doanh thu chỉ có 200.000đồng thôi.Bây giờ em mới phát hiện ra và tự điều chỉnh.Em làm như thế có được không??Vì khi phát hiện sai đã là tháng 6/05 rồi??? cơ quan thuế có chấp nhận điều chỉnh ấy của em không?Nếu họ đòi sự điều chỉnh ấy phải có xác nhận của cơ quan thuế thì lâu như vậy rồi em có được xác nhận khoản bổ xung ấy không??

 

[Le Anh Thu]

Công ty đã nộp rồi, nhưng sau nay mới phát hiện sai, nên muốn sửa.

 

[MINA]

Bạn hãy làm như VAT nói đi, cách đó ổn nhất vì thực tế trên sổ sách và hóa đơn bạn đã hạch toán là 2.000.000 hết rồi phải không?

 

[Le Anh Thu]

Nhưng chi MINA oi!!! phần sửa bổ sung đó cơ quan thuế yêu càu phải co xác nhận của họ trong khi cty em mang lên xin xác nhận thi họ nói đã quá lâu rồi(quá 3 tháng) nên họ ko đồng ý chị ạ!!!

 

[Viet Huong]

Ồ! Nếu thế thì xin chia buồn với em vì không có cách nào ngòai cách chờ đến khi CQ thuế xuống quyết tóan. Nhưng có lẽ cũng không đến nỗi nghiêm trọng vì chỉ sai phần doanh thu chứ không phải là thuế, và CQ thuế thì chỉ quan tâm đến thuế. Thế em hạch tóan doanh thu bao nhiêu? Nếu vẫn hạch tóan đủ 2.000.000 & nộp thuế TNDN đủ thì không sao. Còn không phải thì.....!!!!

 

[Va Anh Toi]

Thì phải làm như thế nào đó đó... để người ta không càu nhàu nữa chứ???

 

[MINA]

Nếu họ không nhận bạn cứ gửi theo đường công văn. Họ sẽ đưa thẳng xuống phòng vi tính xử lý và bạn đưa thêm một bản cho cán bộ quản lý thuế của bạn. Thật tình Mina không hiểu sao mà bạn có thể đi nộp quyết tóan thuế khi mà số không khớp với sổ sách nhỉ?

 

[Le Anh Thu]

Em là nhân viên mới của công ty,khi kiểm tra sổ sách của bác kế toán trước để lại em mới phát hiện.Gọi bác ấy tới giải quyết thì bác ấy nói là hết trách nhiệm với công ty nên em phải cầu cứu tới các anh chị mà.!!!!!Em cảm ơn chi MINA nhiều nhiều!!!!!

 

[MINA]

Bạn hỏi lại với bác kế tóan trước đó có tìm hiểu luật kế tóan kỹ chưa mà lại trả lời như vậy. Bạn bảo với bác ấy là có biết khối kế tóan trưởng mặc dù không đương nhiệm tại công ty đó nhưng khi phát hiện ra sai sót trong thời gian mà KTT đó đảm nhiệm thì vẫn phải hầu tòa như thường.