Khai bổ sung thuế TNDN theo CV 353

  • Thread starter thuylinhsido
  • Ngày gửi
T

thuylinhsido

Thành viên thân thiết
24/6/08
130
1
18
35
q1
#1
- Trường hợp khi doanh nghiệp tự quyết toán thuế TNDN của năm 2009 có phát sinh số thuế TNDN được hưởng ưu đãi miễn, giảm, gia hạn thấp hơn so với tổng số thuế đã tạm tính của 4 quý thì doanh nghiệp lập hồ sơ kê khai bổ sung điều chỉnh theo quy định tại Điểm 5.1, Mục I, Phần B, Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính.
-Trong năm 2009 quý II và quý IV mình khai cao hơn số phải nộp của năm 2009, vậy bây giờ phải đc từng quý hay sao pà con,vui lòng chỉ gíup mình.
 
B

banvan

Sơ cấp
14/5/05
48
2
8
38
HaiDuong
#2
- Trường hợp khi doanh nghiệp tự quyết toán thuế TNDN của năm 2009 có phát sinh số thuế TNDN được hưởng ưu đãi miễn, giảm, gia hạn thấp hơn so với tổng số thuế đã tạm tính của 4 quý thì doanh nghiệp lập hồ sơ kê khai bổ sung điều chỉnh theo quy định tại Điểm 5.1, Mục I, Phần B, Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính.
-Trong năm 2009 quý II và quý IV mình khai cao hơn số phải nộp của năm 2009, vậy bây giờ phải đc từng quý hay sao pà con,vui lòng chỉ gíup mình.
Mình cũng trong trường hợp như của Cty bạn, và mình làm như sau:Trên tờ quyết toán thuế TNDN năm 2009 bạn làm theo số liêụ bạn đã tạm tính, số tiền thuế phải nộp và số giảm trừ theo đúng số liệu đã tạm tính trên cả 4 quý.
- Làm kê khai bổ sung trên tờ quyết toán thuế năm 2009 như sau: Tại mục tổng lơi nhuận trước thuế TNDN bạn ghi theo đúng số thực tế của DN bạn khi tự quyết toán ( nhỏ hơn với tờ quyết toán) các chỉ tiêu ghi bình thường, đến mục C xác định số thuế phải nộp trong kỳ. Bạn sang trang ghi bổ sung. tại mục II- chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp và số thuế miễn giảm; tại mục C2 điền đúng số tiền thuế doanh nghiệp bạn phải nộp tại cột số điều chỉnh. tại mục c4 điêè đúng số tiền thuế đc miễn giảm như vậy tổng số tiền miêẽ giảm sẽ đc thể hiêẹ tại dòng cuối của tờ giải trình và sang tờ tự quyết toán thuế điều chỉnh sẽ có số liệu giảm tương tự. Bạn nhớ tích tại mục gia hạn nộp thuế theo NĐ30/NQ-CP
Thân chào.
 
Q

qh2009

Sơ cấp
19/6/09
28
0
1
Hà Nội
#3
Theo mình thì CV 353 ghi rất rõ: Tại phụ lục 03-4H bạn điền thông tin và ghi tay dòng "Thuế TNDN được giảm theo các giải pháp kích cầu của Chính phủ = (Thuế TNDN phải nộp năm 2009 x 30%)
 
huong85

huong85

Talkative Girl
25/1/07
1,170
4
38
33
Vĩnh Phúc-Đồng Nai-Gò Vấp
#4
- Trường hợp khi doanh nghiệp tự quyết toán thuế TNDN của năm 2009 có phát sinh số thuế TNDN được hưởng ưu đãi miễn, giảm, gia hạn thấp hơn so với tổng số thuế đã tạm tính của 4 quý thì doanh nghiệp lập hồ sơ kê khai bổ sung điều chỉnh theo quy định tại Điểm 5.1, Mục I, Phần B, Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính.
-Trong năm 2009 quý II và quý IV mình khai cao hơn số phải nộp của năm 2009, vậy bây giờ phải đc từng quý hay sao pà con,vui lòng chỉ gíup mình.
Đúng rồi đó bạn, Bạn làm điều chỉnh cho quý II và quý IV trên mẫu 01/KHBS
 
T

thuylinhsido

Thành viên thân thiết
24/6/08
130
1
18
35
q1
#5
Cách làm như thế nào mọi người giúp em với. Em làm quý 2 sai vì chuyển lỗ sai, trên KHBS thì em hiểu rồi, còn trên tk điều chỉnh mình có pjải điền các chỉ tiêu vào không? Help me, thời jan QT sắp hết rùi.
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.




Xem nhiều