UNC trả tiền người bán viết sai bị đẩy lại, hạch toán thế nào?

[dong sang]

Ui troi bạn ơi đâu phải hạch toán cầu kỳ như vây bạn chỉ cần hạch toán chuyển tiền một lần thôi_ không phải hạch toán bút toán chuyển trả lại làm j_ và hạch toán thêm phí chuyển tiền_hãy làm mọi việc đơn giản hơn_ vì thực chất bạn chỉ chuyển đúng số tiền đấy cho ngươi bán hàng cho bạn một lần

Bạn nói vậy nhưng hạch toán như bạn là sai nguyên tắc vì có từng nghiệp vụ cụ thể (nghiệp vụ chuyển tiền, nghiệp vụ thu tiền chuyển nhầm và nghiệp vụ chuyển tiền lại) nếu chỉ hạch toán chuyển tiền một lần thì sẽ không khớp với bảng sao kê của ngân hàng

 

[thongoc2212]

Bạn làm như bạn NguyenThuyHang2212 nói đúng đó , mình cũng gặp trường hợp như bạn rồi. hạch toán như thế là cân mà

 

[mossy]

Theo em hạch toán như thế là đúng rồi. bình thường ở công ty em phát sinh nghiệp vụ chuyển tiền nhầm qua lại vẫn hạch toán vậy.

 

[hanhphucbien]

Ðề: UNC trả tiền người bán viết sai bị đẩy lại, hạch toán thế nào?

Mong các bạn giúp đỡ 1 nghiệp vụ tương tự như sau
Mình chuyển khoản cho nhà cung cấp lệnh chi như sau
Nợ 331(chi tiết NCC)/ Có 112 (chi tiết NH): 400.000.000 VNĐ
vài ngày sau Bị chuyển khoản nhầm ngân hàng chuyển trả lại
Nợ 112 (chi tiết NH)/Có 331 (Chi tiết NCC): 399.540.000 VNĐ
Sau đó trả nhà cung cấp này qua tài khoản khác, ngân hàng khác, tháng khác. Trả bình thường ko mắc lỗi gì
Giờ mình mong các bạn giúp đỡ Nghiệp vụ trên, nếu ngân hàng chuyển trả lại đúng số tiền thi ok nhưng đây lại đẩy thiếu 460.000 VNĐ. mình nghĩ là trừ phí trong nhưng ko biết hạch toán phần chênh lệch đó ntn (đã kiểm tra sao kê ngân hàng có 2 nghiệp vụ trên giảm 112: 400.000.000VNĐ, vài ngày sau tăng 112: 399.540.000 VNĐ, Cảm ơn các bạn

 

[tqnhello]

Ðề: UNC trả tiền người bán viết sai bị đẩy lại, hạch toán thế nào?

Em làm UNC trả tiền hàng cho người bán, nhưng viết sai UNC nên tiền bị đẩy lại làm cho TGNH tăng lên ( khoản phải trả người bán), sau đó làm UNC khác để trả tiền.
Khi trả tiền hạch toán: Nợ TK331
Có TK 112
UNC viết sai tiền đẩy laij, hạch toán: Nợ TK 112
Có TK331
KHi viết UNC khác để trả KH hạch toán: Nợ TK331
Có TK 112
Có đúng k nhỉ? Vì em thấy hạch toán lần 2( tiền đẩy lại vì UNC sai ý) thì bên có 331 tăng lên, k khớp số liệu.
Giúp em với! Tks!

=> Bạn thử hạch toán như sau xem có lệch gì không, mình vẫn làm như thế chẳng thấy lệch 331 gì cả
- Khi TT lần đầu (bị sai) N331 (KH A)/C1121 : 50tr, phí NH N642/C1121:
- NH báo sai UNC ghi có TKTT: N1121/C 331 (KH A)
- TT lần 2: N331 (KH A)/C1121 :50tr, phí NH N642/C1121:
Hạch toán như thế khi xem sổ sách chỉ cần xem tk 331 thì sẽ thể hiện đầy đủ, ko cần thêm 138 mình thấy phức tạp thêm. Trên sổ phụ thể hiện đầy đủ.:quiet:

Công ty mình thanh toán tiền nhựa đường cho 1 cty ở Hà Nam (ngân hàng Công thương Hà Nam), nhưng người lập ủy nhiệm chi lại ghi sai số tài khoản thành số tài khoản của 1 cty ở Thái Nguyên. Ngân hàng bên mình đẩy tiền đi Hà Nam nhưng số tiền đó lại bị đẩy lên Thái Nguyên. Hình như là bên NH Công thương cập nhật tự động thế nào đó mà cty ở trên Thái Nguyên vẫn nhận được tiền (Dù thông tin trên UNC chỉ đúng mỗi số TK). Họ rút ra tiêu hết. Đến khi cty mình phát hiện phản ánh lại thì NH CT Thái Nguyên bảo là không lấy lại được tiền nữa vì TK cty kia không còn tiền. Mà công ty ở Thái Nguyên lại không kinh doanh mặt hàng nhựa đường. Mình giờ không biết phải xử lý như thế nào cho đúng. (TK cty mình ở NH Nông nghiệp nên không kiểm tra được số tài khoản). Mong được chỉ giáo. Cảm ơn các bạn.

=> Dự là NH hoàn toàn chịu lỗi trong trường hợp này. UNC ghi sai tên Ngân Hàng người hưởng mà vẫn ghi nợ -> sai về nguyên tắc.:wall:

Mong các bạn giúp đỡ 1 nghiệp vụ tương tự như sau
Mình chuyển khoản cho nhà cung cấp lệnh chi như sau
Nợ 331(chi tiết NCC)/ Có 112 (chi tiết NH): 400.000.000 VNĐ
vài ngày sau Bị chuyển khoản nhầm ngân hàng chuyển trả lại
Nợ 112 (chi tiết NH)/Có 331 (Chi tiết NCC): 399.540.000 VNĐ
Sau đó trả nhà cung cấp này qua tài khoản khác, ngân hàng khác, tháng khác. Trả bình thường ko mắc lỗi gì
Giờ mình mong các bạn giúp đỡ Nghiệp vụ trên, nếu ngân hàng chuyển trả lại đúng số tiền thi ok nhưng đây lại đẩy thiếu 460.000 VNĐ. mình nghĩ là trừ phí trong nhưng ko biết hạch toán phần chênh lệch đó ntn (đã kiểm tra sao kê ngân hàng có 2 nghiệp vụ trên giảm 112: 400.000.000VNĐ, vài ngày sau tăng 112: 399.540.000 VNĐ, Cảm ơn các bạn

=> Bạn thử hạch toán thế này xem sao
1. N331/C1121: 400.000.000
2. N1121 :399.540.000
N642 : 460.000
C 331 :400.000.000